目 录

第一部分县残联单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件

第一部分   县残联单位概况

一、部门职责
1、代表残疾人利益，反映残疾人需求，管理残疾人事务，维护残疾人合法权益，为残疾人服务。
2、团结、教育残疾人遵守法律法规，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
3、弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，组织志愿者助残行动。
4、开展残疾人康复、教育、就业、扶贫、文化、体育、科研、辅助器具供应与服务、社会保障、社会服务、无障碍设施建设和残疾预防等工作，创造良好的社会环境和条件，帮助残疾人平等参与社会生活。管理和指导《中华人民共和国残疾人证》发放工作。
5、协助政府研究、制订和实施残疾人事业的地方法规、政策、规划和计划，对相关业务领域进行指导和管理。
6、组织实施残疾人各类职业培训，努力为残疾人提供就业机会。
7、统筹开展残疾人事业募捐活动。
8、承担县人民政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、协调、组织和服务。
9、负责对各类残疾人组织进行监督管理，联系、指导和管理各类别残疾人专门协会工作，培养残疾人工作者。
10、完成县残工委和上级残联交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
  县残联内设机构包括：办公室、康复部、教育就业部、组织文体维权部和二级机构--隆回县残疾人事业服务站
（二）决算单位构成。
县残联2021年部门决算汇总公开单位构成包括：县残联机关本级决算及其财务未独立核算的下属事业单位隆回县残疾人事业服务站。

第二部分 县残联2021年度部门决算表（见附表）

第三部分 县残联2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
   2021年度收、支总计1424.47万元。与上年相比，减少771.19万元，减少35%，主要是因为2021年部门决算按实际情况采用了以支定收、结余资金全部上缴国库的原则，本部门结余资金全额上缴了国库。
二、收入决算情况说明
   本年收入合计741.69万元，其中：财政拨款收入741.69万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
   本年支出合计1424.47万元，其中：基本支出269.1万元，占18.89%；项目支出1155.37万元，占81.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2021年度财政拨款收、支总计1424.47万元，与上年相比，减少771.19万元,减少35%，主要是因为2021年部门决算按实际情况采用了以支定收、结余资金全部上缴国库的原则，本部门结余资金全额上缴了国库。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   （一）财政拨款支出决算总体情况
   2021年度财政拨款支出1207.57万元，占本年支出合计的84.77%，与上年相比，财政拨款支出增加146.23万元，增长13.78%，主要是因为一是人员增加，2021年比2020年增加了2名工作人员；二是用于残疾人就业扶贫、无障碍改造资金及残疾人困难救济资金增加。
   （二）财政拨款支出决算结构情况
   2021年度财政拨款支出1207.57万元，主要用于以下方面：社会保障和就业(类）支出1201.42万元，占99.49%；卫生健康（类）支出1.15万元，占0.1%；农林水（类）支出5万元，占0.41%。
   （三）财政拨款支出决算具体情况
   2021年度财政拨款支出年初预算数为1648.13万元，支出决算数为1207.57万元，完成年初预算的73.27%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。
年初预算为243.13万元，支出决算为262.95万元，完成年初预算的108.15%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，2021年从乡镇调查入2名公务员进入残联工作，造成支出增加。
2、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。
年初预算为1000万元，支出决算为4.7万元，完成年初预算的4.87%，决算数小于年初预算数的主要原因是：一是由于县残疾人康复中心项目决算审计没完成，应支付的项目款没支付；二是大部分的康复支出归集到了其他残疾人事业支出（项）。
3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）。
年初预算为260万元，支出决算为160.3万元，完成年初预算的61.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：支付给个人的就业和扶贫款项大部分归集到其他残疾人事业（项）。
4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为145万元，支出决算为729.47万元，完成年初预算的503%，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付给个人的康复和教育就业资金很多归集到了其他残疾人事业支出（项）
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0万元，调整预算为1.15万元，支出决算为1.15万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没做要求。
6、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为0万元，调整预算为5万元，支出决算为5万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没做要求。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
   2021年度财政拨款基本支出269.1万元，其中:人员经费223.67万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费45.43万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
   “三公”经费财政拨款支出预算为10.5万元，支出决算为4.41万元，完成预算的42%，其中：
   因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用。
   公务接待费支出预算为4.5万元，支出决算为2.11万元，完成预算的46.89%，决算数小于预算数的主要原因是认真执行中央八项规定，切实减少公务接待费，与上年相比增加0.2万元，增长10.47%,增长的主要原因是上级对贫困残疾人家庭无障碍改造的检查及乡村振兴工作的督察增了两次。
   公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为2.3万元，完成预算的38.33%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行了公车管理制度并加强了对公车加油及维修的日常管理，与上年相比增加0.61万元，增长31.94%,增长的主要原因是残疾人无障碍改造、乡村振兴帮扶、上门办证、为残疾人上门服务的次数增加了很多。
    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
   2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.11万元，占47.85%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.3万元，占52.15%。其中：
   1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：没有开支。
   2、公务接待费支出决算为2.11万元，全年共接待来访团组24个、来宾195人次，主要是省市对重点民生实事项目：贫困残疾人家庭无障碍改造和0—7岁残疾儿童康复督查、验收，上级对乡村振兴工作检查，残疾人教育就业检查及相邻县市经验学习等发生的接待支出。
   3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.3万元，其中：公务用车购置费0万元，本年没有更新公务用车。公务用车运行维护费2.3万元，主要是残疾人流动服务车加油、维修、保养等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
   2021年度政府性基金预算财政拨款收入216.9万元；年初结转和结余0万元；支出216.9万元，其中基本支出0万元，项目支出216.9万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
    2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、机关运行经费支出说明
   本部门2021年度机关运行经费支出45.43万元，比年初预算数增加5.05万元，增长12.5%。主要原因一是本年增加了二名工作人员，二是本年重点民生实事工作和乡村振兴工作任务增大，行政运行经费增加。
十一、一般性支出情况
   2021年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人，内容为零；开支培训费0万元，用于开展零次培训，人数0人；没有举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是没有开展这些活动。
十二、关于政府采购支出说明
   本部门2021年度政府采购支出总额60.68万元，其中：政府采购货物支出1.75万元、政府采购工程支出58.93万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十三、关于国有资产占有情况说明
   截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是残疾人流动服务车一台；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
   2021年以来，我会在县委县政府的坚强领导和上级残联的正确指导下，坚持“两个务必”，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真贯彻新发展理念，忠实履行工作职责，基础工作有了新突破，全面建设有了新发展。严格执行中央八项规定和省委九项规定、市委十项规定的要求，发扬艰苦奋斗精神，坚持过紧日子，严控公用经费支出，把有限的经费用在刀刃上。我会按照党的十九大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的要求，创新预算管理方式，努力实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，尽最大努力提高预算管理水平和政策实施效果，为全县残疾人事业发展提供有力保障。严格按预算编制资金计划，加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，始终坚持“拨款按进度、支出按计划、开支按标准”的原则，做到坚持少花钱、多办事、增收节支、保重点的要求，圆满完成全年各项工作任务。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
  事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
  其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
  上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
  年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
  卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
  其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
  基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
  “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
  津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
  奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
  绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
  机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
  职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
  其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
  医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
  其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
  商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
  办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
  水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
  邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
  差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
  维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
  培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
  劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
  工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
  福利费：反映单位按规定提取的福利费。
   公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
  其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
  其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
  对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
  生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
  机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件 

附件： 隆回县残疾人联合会2021年决算公开表格