目  录

   第一部分  部门概况

      一、部门职能职责和机构设置

      二、单位基本情况

      第二部分 隆回县财政局2018年部门决算情况说明

      三、部门决算收支概况及增减变化情况

 （一）2018年度收入支出决算总体情况

 （二）收入决算情况

 （三）支出决算情况

      四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况

      五、一般公共预算拨款概况

 （一）2018年度财政拨款总体情况

 （二）2018年财政拨款收入

 （三）2018年财政拨款支出

      六、“三公”经费决算情况

      七、政府性基金决算

      八、其他有关情况说明

 （一）机关（事业）运行经费决算安排使用情况

 （二）政府采购情况

 （三）国有资产占有使用情况

 （四）预算绩效情况

      第三部分  名词解释

      第四部分   附件

      2018年度隆回县财政局部门决算公开表格

      一、收入支出决算表

      二、收入决算表

      三、支出决算表

      四、财政拨款收入支出决算表

      五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

      七、部门决算“三公”经费及相关信息统计表

      八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

      九、政府采购情况表

第一部分

部门概况

一、部门职能职责和机构设置

隆回县财政局是主管全县财政收支、财税政策、国有资产管理工作的县人民政府机构。主要职能职责是：

（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、财税改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等国际谈判并签订有关协议、协定。

（三）负责县本级各项财政收支管理。编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定县本级经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。完善转移支付制度，做好财政省直管县财政体制改革有关工作。

（四）组织制定政府非税收入管理制度。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定和执行财政投资评审制度，负责财政投资评审工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。

（七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理县本级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

（九）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

（十）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

（十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

（十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十四）负责指导乡镇财政管理工作。

（十五）承办县人民政府交办的其他事项。

（十六）根据编委核定，我局内设股室21个，全部纳入2018年部门预算编制范围。

 内设股室分别是办公室、人事教育股、财务股、综合股（县津补贴工作办公室）、财政监督检查股（税政法规股）、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、企业股、金融与债务股（对外经济贸股、县政府投融资管理办公室、县政府和社会资本合作（PPP办公室）、社会保障股、乡镇财政管理股（县农村综合改革办公室）、会计管理股、资产管理股（绩效评价股、县清产核资办公室）、政府采购股、信息管理股、工资统发中心、财政投资评审办公室、非税收入征收管理股。

  纪检（监察）机构按规定设置。本决算数据包含下属二级单位。

  二、单位基本情况

  我单位编制人数105人，实际人数142人（其中，在职 100人，离退休42人），遗属补助人数9人，小车编制数0台，实际0台，房屋面积5762平方米，固定资产1809.11万元。

第二部分

部门决算情况说明

三、部门决算收支概况及增减变化情况

2018年部门决算编报范围包括县财政局机关、局直属单位。

 （一）2018年度收入支出决算总体情况

  2018年总收入1759.88万元，比上年增长3.44%。总支出1655.77万元，年末结转结余140.11万元，比上年增长4.84%。

 （二）收入决算情况：2018年收入1637.87万元，其中：一般公共预算拨款收入1637.87万元，比2017年减少64万元;政府性基金预算拨款收入0万元。减少原因主要是控制支出政策性拨款减少。

 （三）支出决算情况：2018年支出1655.77万元，其中:一般公共服务1652.77万元，医疗卫生与计划生育支出3万元，比2017年增加76.4万元，增长4.84%，主要增加原因是项目经费增加。

 四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况 

 2018年度财政拨款总收入1759.88万元，比上年增加3.44%，一般公共预算财政拨款收入1637.87万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。财政拨款总支出1655.77万元，比上年增加4.84%，一般公共预算财政拨款支出1655.77万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元。

 五、一般公共预算拨款概况

（一）2018年度财政拨款总体情况

 2018年财政拨款收入1637.87万元，比上年减少3.76%。财政拨款支出1655.77万元，比上年增加4.84%。

 （二）2018年财政拨款收入1637.87万元。其中：一般公共预算拨款收入1637.87万元，政府性基金预算拨款收入0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元,与2017年减少64万元。减少原因主要是控制支出政策性拨款减少。

 （三）2018年财政拨款支出1655.77万元。基本支出：925.67万元，其中：工资福利支出837.67万元,商品和福利支出46.26万元,对个人和家庭补助支出41.74万元。项目支出： 730.10万元。基本支出比2017年减少144.48万元,减少13.50%，减少原因主要是控制支出。项目支出比2017年增加220.88万元，增加43.37%，增加原因主要是项目增加。

 六、 “三公”经费决算情况

 2018年“三公”经费预算数为5万元，决算数为4.89万元。其中：因公出国（境）费预算数为0万元，决算数为0万元，因公出国（境）0批次0人次。公务用车购置及运行费预算数为0万元，决算数为0万元（公务用车购置费预算数为0万元，决算数为0万元，公务用车购置0台。公务用车运行费预算数为0万元，决算数为0万元，公务车辆保有0辆），公务接待费预算数为5万元，决算数为4.89万元，公务接待56批312人次。

“三公”经费增加变化情况说明：2018年“三公”经费决算比2017年减少26.68万元，我单位按照中央、省和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。减少原因主要是控制支出及公务车辆改革调出。

 七、政府性基金决算

 我单位2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

 八、其他有关情况说明

 (一) 机关（事业）运行经费决算安排使用情况

 2018年我单位机关（事业）运行经费财政拨款决算支出46.26万元，比2017年决算减少90.29万元，减少的主要原因是科目调整所致。

 (二)政府采购情况

 2018年我单位政府采购总额45.99万元，其中: 购置办公设备项目45.99万元。

（三）国有资产占有使用情况

 我单位固定资产账面价值1809.11万元，其中：车辆0辆，价值0元，其他通用设备593.92万元，办公家具75.22元，房屋5762平方米，价值1139.97万元。

 我单位无公务用车和单位价值200万元以上的大型设备。 

（四）预算绩效情况

 2018年决算实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0元。重点绩效评价结果为0。

第三部分

名词解释

 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

 项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

 “三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

 机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分

附件

附件：2018年度县财政局部门决算公开表格