天圣所（2023）审字第N-41号

隆回县公安局

2022年度禁毒反电诈专项资金

绩效评价报告

隆回县财政局：

我们接受贵局委托组成评价工作组，于2022年6月19日至8月31日对2022年度禁毒反电诈专项资金进行了绩效评价。按照隆回县财政局《关于开展2022年度禁毒反电诈专项资金重点绩效评价工作的通知》（隆财绩[2023]16号）安排，我们经过现场勘验、资料核查、文件核对、数据核定，向专项资金主管单位的管理人员进行询问了解，对专项资金项目实施进行了抽查，在掌握一手资料的基础上，确定了2022年度禁毒反电诈专项资金绩效考核评价的指标体系，在定性和定量分析的基础上对本专项资金绩效目标进行评价。现将评价情况及评价结果报告如下：

一、项目基本情况

(一)项目单位基本情况

隆回县公安局是隆回县人民政府的一个重要职能部门，是隆回县行政区划内公安工作的主管机关，担负着维护国家安全，维护社会治安秩序，保护公民的人身安全和人身自由，保护公共财产和公民合法财产的神圣使命。隆回县公安局设指挥中心、政工室、警务保障室等3个职能股室，刑事侦查、治安管理、国内安全保卫、经济犯罪侦查、禁毒、人口与出入境管理、法制、网络安全保卫、巡特警、交通警察等10个直属大队，隆回县看守所、隆回县公安局治安拘留所2个监管场所,桃花坪派出所等26个派出机构。

隆回县公安局编制人数为474人，实际人数564人(其中在职457人，退休107人),小车编制数61台，实际61台。遗属补助人数28人，房屋面积26483.9平方米。

(二)项目概况

1、隆财行单[2022]0044号安排2022年禁毒工作经费200万元；隆财行单[2022]0068号安排 2022年度强戒人员生活医疗费50万元；隆财行单[2022]152号安排2022年度禁毒工作经费80万元；隆财行单[2022]0173号安排2022年度戒毒收治经费40万元，隆财行单[2022]172号安排2022年度禁毒经费（县人民医院）100万元；隆财行单[2022]0174号安排2022年度强戒人员生活医疗费30万元，隆回县财政局共计安排2022年禁毒专项资金500万元。上年结余资金147.56万元，2022年中央和省级转移支付52万元，合计699.56万元。隆回县公安局为切实保障全县禁毒重点工作的顺利进行，对项目资金用途和主要内容安排如下：

(1)县禁毒办日常工作经费90万元；

(2)禁毒预防教育、宣传工作经费70万元；

(3)整治外流贩毒专项工作经费40万元；

(4)社区戒毒、社区康复工作经费90万元；

(5)缉毒执法工作经费50万元；

(6)公安禁毒特情费40万元；

(7)强戒人员给养费和收治费110万元；

(8)毒检设备和试剂费90万元；

(9)县禁毒协会工作经费20万元；

(10)收治中心医务人员工资100万元。

2、隆财行单[2022]0057号安排2022年度反电诈经费100万元；隆财行单[2022]0154号安排2022年度反电诈专项经费100万元，隆回县财政局共计安排2022年反电诈专项资金200万元。

(三)项目绩效目标

1、禁毒专项资金绩效目标：禁毒专项经费的投入，旨在切实加强禁毒工作，坚决遏制毒品危害，严厉打击毒品违法犯罪活动，持续深入开展禁毒重点整治工作，坚决打赢禁毒攻坚战，努力开创隆回禁毒工作新局面。2022年目标控制外流贩毒人数不超过3人，社区戒毒、社区康复执行率99%，禁毒执法考评达到全市前6名，污水检毒毒品消费含量不超过30mg/千人/天，不新增未成年人吸毒、不发生吸毒人员肇事肇祸事件，禁毒民调全省排名前80名。

2、反电诈专项资金绩效目标：深入贯彻落实习近平总书记关于打击治理电信网络新型违法犯罪的系列重要指示批示精神,坚持以人民为中心,统筹发展和安全,强化系统观念、法治思维、强基导向,注重源头治理、综合治理,坚持齐抓共管、群防群治,全面落实“打防管控”各项措施,坚决遏制电信网络诈骗犯罪高发、多发势头,力争反电诈工作迈入全市先进行列,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。2022年目标滞留缅北窝点人数劝返率达到90%以上,隆回县不得进入全国县级排名前50;涉案“两卡”线索数不得进入全国前30,不被通报;涉案两卡线索数、边境拦截劝阻较2021年确保下降30%以上、力争下降50%以上。

二、专项资金预算安排及拨付、使用情况

(一)资金安排及落实到位情况

1、隆财行单[2022]0044号2022年3月31日拨付2,000,000.00元；隆财行单[2022]0068号2022年5月16日拨付500,000.00元；隆财行单[2022]152号2022年11月15日拨付800,000.00元；隆财行单[2022]0173号2022年11月13日拨付400,000.00元；隆财行单[2022]172号2022年11月13日拨付1,000,000.00元；隆财行单[2022]0174号2022年11月13日拨付300,000.00元；2022年禁毒专项资金5,000,000.00元，已安排到位。

2、隆财行单[2022]0057号2022年4月22日拨付1,000,000.00元；隆财行单[2022]0154号2022年11月15日拨付1,000,000.00元，2022年反电诈专项资金2,000,000.00元，已安排到位。

(二)专项资金使用情况

根据提供的财务资料，隆回县2022年禁毒反诈专项资金支出合计6,995,573.73元。支出项目内容如下：

1、禁毒专项资金预算6,995,600.00元，实际支出6,995,573.73元，其中：

(1)县禁毒办日常工作经费预算900,000.00元，实际支出1,800,565.73元；

(2)禁毒预防教育、宣传工作经费预算700,000.00元，实际支出598,856.00元；

(3)整治外流贩毒专项工作经费预算400,000.00元，实际支付广州、云南工作站工作经费589,774.50元；

(4)社区戒毒、社区康复工作经费预算900,000.00元，实际支出627,500.00元；

(5)缉毒执法工作经费预算500,000.00元，实际支出各派出所缉毒工作经费310,977.50元；

(6)公安禁毒特情费预算400,000.00元，已在禁毒办日常工作经费中报账支出。

(7)强戒人员给养费和收治费预算1,100,000.00元，实际拨付强制隔离戒毒所人员生活费、医疗费、特殊人员收治费950,000.00元；

(8)毒检设备和试剂费预算900,000.00元,实际支出698,900.00元；

(9)县禁毒协会工作经费预算200,000.00元，实际拨付200,000.00元；

(10)收治中心医务人员工资预算1,000,000.00元，未支出。

(11)支付其他资金1,219,000.00元（包含绩效考核奖金439,000.00元，唐金红贩卖卖毒品案开支780,000.00元）。

隆回县2022年禁毒反诈专项资金支出明细

2、反电诈专项资金预算2,000,000.00元，实际支出2,000,000.00元，其中：办公费32,500.00元，印刷费314,000.00元，邮电费2,600.00元，差旅费1,152,700.00元，劳务费76,000.00元，租车费135,500.00元，其他经费286,700.00元。

(三)专项资金结余情况

1、禁毒专项资金：2021年结余专项资金1,475,600.00元，2022年隆回县财政安排禁毒专项资金5,000,000.00元，中央和省级转移支付520,000.00元，合计6,995,600.00元。根据提供的财务资料，2022年已支出6,995,573.73元，专项资金已使用完，没有结余。

2、反电诈专项资金：2021年专项资金没有结余，2022年隆回县财政安排反电诈专项资金2,000,000.00元，根据提供的财务资料，2022年已支出2,000,000.00元，专项资金已使用完，没有结余。

(四)专项资金管理情况

隆回县禁毒委出台了专项经费管理制度,禁毒专项经费由县禁毒办和公安局禁毒大队根据专款专用的原则进行使用和管理,项目资金拨入财政特设专户,纳入财政国库集中支付管理,县禁毒办设立专人进行支出管理和报账。

反电诈经费由隆回县禁毒和反电诈人民战争指挥部办公室和公安局刑侦大队根据专款专用的原则进行使用和管理,纳入财政国库集中支付管理,反电诈指挥部设立专人进行支出管理和报账。

三、项目组织实施情况

1、禁毒项目组织实施情况：为持续深入开展禁毒重点工作，坚决打赢禁毒攻坚战，2022年隆回县禁毒委从各单位抽调9名工作人员，调整了组织架构，设立了宣教综合组、吸毒人员管控组、缉毒执法组、整治外流贩毒驻广东工作站四个工作组（站），对各组的职责、任务进行了明确细化。宣教综合组主要负责宣传信息、预防教育、示范创建、办文办会、督查考核、后勤保障，综合协调、联点督导、日常督导等工作；吸毒人员管控组主要负责吸毒人员风险评估、动态管控、社区戒毒（康复）、国家公职人员吸毒检测等工作；缉毒执法组积极发挥侦破打击主力军作用；整治外流贩毒驻广东工作站2022年3名同志常驻广东开展工作，大力整治外流贩毒，常态化协作办案。各乡镇、各社区切实履行社区戒毒社区康复和吸毒人员管控主体责任，形成各部门各司其职，齐抓共管的强大合力，实现管控率100％。杜绝了肇事肇祸案件的发生。

2、反电诈项目组织实施情况：隆回县禁毒和反诈人民战争指挥部制定了2022年度反电诈工作方案，成立反电诈工作领导小组；制定2022年度反电诈工作考核细则，制定2022年度反电诈绩效考核方案及考核细则，明确各乡镇（街道）、单位的职责和工作项目。实行一月一考核、一月一排名、一月一督导、一月一调度制度。

四、项目主要成效

1、禁毒项目主要成效：2022年在隆回县委、县政府的坚强领导下,隆回县禁毒办采取了一系列切实有效的工作措施,不断提升毒品问题治理能力和水平,全县禁毒工作得到根本好转,禁毒工作群众满意度排名79名,上升31位。污水验毒综合排名全省第129名,成绩位列全省第一。“四下降四上升”取得明显成效。社区戒毒社区康复执行率99.8%,累计收治病残吸贩毒人员40人,2022年查处公职人员涉毒7人。2022年度市六重点工作禁毒工作排名迈入全市先进行列,市禁毒工作绩效考核排名全市第1名,2022年度全省禁毒工作优秀单位。未发生吸毒人员肇事肇祸事件,未发生未成年人吸毒事件,未发生制毒案件,未发生大规模非法种植毒品原植物案件,未发生脱管失控吸毒人员引起的重大违法犯罪案件。项目绩效主要表现在以下几个方面:

(1)不断夯实禁毒基层基础。推动全县各级各部门认真落实工作措施,压实工作责任,保障机构人员和工作经费,解决实际困难和难点问题,不断规范禁毒日常工作,基层基础得到明显夯实。

(2)深入推进全民禁毒宣传。县禁毒办大力倡导“终生不沾毒,让生命之花永远绽放美丽”的学生毒品预防理念。深入开展全国青少年毒品预防教育“6.27”工程,把毒品预防教育融入学校,走进课堂。3月,县禁毒办联合县公安局、团县委、花门街道办、桃花坪街道办走访重点小区7133户,发放宣传资料9362份,张贴禁毒公告419张。5月,县禁毒办组队参加全市禁毒讲师团讲课比赛,隆回选手斩获全市第1名。6月,县禁毒办组织开展禁毒短视频、创意海报、课件作品征集活动,共征集了各级各部门禁毒课件 56个,禁毒创意海报72张,禁毒短视频25个;部署开展“禁毒宣传进万家”活动,隆回县“禁毒宣传达人”参赛总人数99789人,排名全省第一名。11月,“青骄第二课堂”2022年全国青少年禁毒知识竞赛,隆回县发动228所学校,110953名学生参加,学校参与率、学生参与率、及格率、优秀率均为100%,并以平均分、总分100的成绩排名全市第一。县禁毒办定期(春节、626、世界癌病日等)或不定期联合其他单位到县城汽车总站、高铁隆回站、人民广场等公共场所开展禁毒宣传教育活动。2022年以来,累计悬挂宣传横幅6000余条,发放宣传资料50余万份,张贴宣传标语2万余条、海报16000余张,开展禁毒培训(讲座)140场次,出动宣传车1800余次,村响广播8万余次。累计向全县用户发送禁毒宣传短信280万余条。

(3)铁拳打击涉毒违法犯罪。2022年以来,推行“破大案、打团伙、拔钉子、断网络、追毒资、缴毒品”禁毒侦查方法,侦破了一批毒品大案要案,抓获了一批贩毒分子。2022年以来,全县共破获刑事案件60起(其中部省督办案件2起),抓获涉毒犯罪嫌疑人128人,移送起诉127人,摧毁贩毒团伙8个,抓获逃犯4人,缴获各类毒品34.1公斤,涉毒资金133万余元。查处涉毒行政案件487起,强制隔离戒毒195人。处罚易制毒化学品企事业单位4家,停业整顿娱乐服务场所4家。县收治中心累计收治病残涉毒人员97人,转出或投牢85人,目前收治12人。检察机关受理审查逮捕案件50件81人,批准逮捕50件80人,提起公诉78件112人;审判机关审判涉毒案件68件112人,判处有期徒刑以上刑罚94人(其中五年以上有期徒刑10人)。

(4)大力整治外流贩毒问题。2022年,整治外流贩毒驻广东工作站3名同志常驻广东开展工作,各乡镇街道强化基础信息摸排、开展异地管控,对涉粤涉滇涉缅人员开展重点摸排,全县外流贩毒人数大幅度下降,2022年全县新增外流贩毒人员0人,整治外流贩毒成效明显。

(5)全面加强重点场所管理。为全面防范、打击黄赌毒违法犯罪活动。2022年,公安机关共出动警力5800人次,对宾馆、出租屋、网吧、歌厅等重点场所开展了 12 轮清查行动,停业整顿娱乐场所4家,旅馆8家。

(6)切实加强重点行业管理。2022年度两次召开全县物流寄递行业涉毒管理工作联席会议,成立全县物流商会,建立了相关工作机制,开展了摸底核查,向物流寄递点派驻了干部开展日常指导和帮助,定期组织开展联合执法行动。对全县易制毒化学品企业进行全面排查,摸清底子,每半年对易制毒化学品企业进行检查,对易制毒化学品行业人员进行专业禁毒知识培训,加大易制毒化学品案件查处力度,2022年共查处4起易制毒化学品管理行政案件。

(7)全力做好吸毒人员管控。全年组织开展了两次吸毒人员风险分类评估管控工作。通过走访见面摸排,召开风险分类评估工作会议,依据分类标准,评估风险等级,建立工作台账,落实管控措施,深入推进分类管控工作制度化、规范化、常态化。不断规范社区戒毒社区康复工作,各乡镇街道和派出所社区戒毒(康复)工作取得很大进步。加强公职人员吸毒检测的工作力度。加强惩处公职人员涉毒吸毒问题的执纪执法力度及公职人员涉毒吸毒案件的清理排查。2022年度,全县公安机关抓获和县禁毒办毛发检测查处7名涉毒吸毒公职人员,以上人员均已由公安机关进行处罚并报县纪委监委处理。各乡镇街道、县直机关切实落实管控主体责任,有效提升了吸毒人员管控效果,杜绝吸毒人员肇事肇祸风险隐患。

2、反电诈项目主要成效：2022年,隆回县电信网络案件较2021年下降46.84%,案件损失较去年下降29.88%,基本实现“双下降”工作目标。境外窝点人员核减率80.71%,核减率排名全市第三。涉案“两卡”线索较2021年下降3%。其中本地开卡线索较2021年下降33%。隆回县刑拘电诈类违法犯罪嫌疑人排名全市第二，一起案件发起全国集群战役。“国家反诈中心”APP推广数581273，百名常住人中注册率57.56%，全市“国家反诈中心”APP推广百名常住人员注册率综合排名第一。2022年市协调小组10次反电诈月排名中,隆回县6次排入先进行列,其中8月份排名全市第一名，9月、10月均排名全市第二名。2022年隆回县反电诈工作未被国务院联席办、省市协调小组通报。2022年1月份,隆回县“国家反诈中心”APP 推广经验向全市推广,5月份,在全省反诈打跨调度会上,隆回县“反诈达人”有奖竞赛活动被省协调小组领导点名表扬;隆回县公安局评为2022年度省、市公安机关打击治理电信网络诈骗犯罪工作成绩突出单位、市高效能治理突出贡献先进集体。

五、综合评价情况及评价结论

根据《2022年禁毒反电诈绩效评价指标表》，经综合评价，绩效评价得分86分，其中：项目投入20分、项目管理22分、项目产出23分、项目效益21分。按照评价等级标准，评价结果为“良”。各项指标扣分情况如下：

（一）项目管理指标。分值30分，评价得分22分。扣减8分原因：

1、制度执行有效性指标分值5分，评价得2分，扣减3分是资金使用程序不到位，如：电脑采购合同未盖章、邮寄费无明细、奖励与标准文不一致、试剂无领用记录。

2、资金使用合规性分值10分，评价得6分，扣减4分原因是资金使用程序不到位、专项资金列支其他经费支出，如：电脑采购合同未盖章、邮寄费无明细、奖励与标准文不一致、试剂无领用记录；专项资金中列支乡村振兴开支、公安局其他部门饮水开支。

3、财务监控有效性分值5分，评价得4分，扣减1分是未制定禁毒专项资金相应的质量标准，未对禁毒专项资金进行相应的质量验收程序，如：社区戒毒、社区康复工作经费。

（二）项目产出。标准分值25分，评价得分23分。扣减2分原因：    

产出数量指标分值10分，评价得8分，扣减2分是因实际产出数与计划数不匹配，禁毒专项资金年初未做绩效考核奖金、唐金红贩卖毒品案等开支，而实际支出绩效考核奖金43.9万元，唐金红贩卖毒品案开支78万元，与计划数不符，酌情扣减2分

（三）项目效益。标准分值25分，评价得分21分，扣减4分原因：因禁毒、电诈案件层出不穷，虽有成绩，但任需努力，酌情扣减4分。

六、项目存在的问题

（一）项目资金使用程序不到位

（二）列支其他经费开支

    （三）社区戒毒经费未跟踪资金使用效益

七、改进措施和建议

(一)完善财务审核制度、支出预算管理。完善财务管理制度，制定规范报账流程及依据提供，加强财务审核。按预算规定的用途拨付使用财政资金，减少支出管理上的随意性。

(二) 加强内部控制，力求资金管理与业务管理匹配，严格执行专项资金管理规定，划清专项资金支出与非专项资金的界限，提高专项资金的使用绩效，防止非专项资金项目挤占专项资金。

(三) 加大社区戒毒、社区康复投入与管理。加大社区戒毒力量、专业人才的培养，充分发挥社区能动性和广泛性优势，同时也要通过专业考核、评估，积极提高社区戒毒、社区康复的成效，促进强制戒毒所与社区戒毒康复联合开展工作。

(四)加大禁毒经费投入。进一步加大禁毒宣传教育力度，不断提高全民禁毒意识，加大经费投入力度，解决制约禁毒工作的瓶颈问题，针对新型毒品泛滥的问题，在全面分析、科学判断的基础上，制定有效的针对性措施，加大打击力度。

（五）加大反电诈宣传。加强对公众、企业和机关单位的反诈知识宣传教育，提高广大人民群众的防范意识和能力。建立警方、银行、电信等部门之间的信息共享机制，实现快速响应和协同作战。提高警方、银行、电信等部门技术人员的技能水平，加强技术防范措施，抵御各种黑客攻击和网络诈骗手段。加强对电信、银行等行业的监督管理，规范其经营行为，防止出现漏洞和短板。同时，要建立健全举报制度，鼓励公众积极参与反诈工作。