目 录

第一部分隆回县发展和改革局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  隆回县发展和改革局概况

一、 部门职责

（一）隆回县发展和改革局主要承担拟订全县经济社会发展战略，提出全县国民经济发展和优化重大经济结构的目标、政策；

（二）加强和改善宏观调控，研究全县宏观经济运行、总量平衡、经济安全和总体产业安全等重要问题并提出宏观调控政策建议；

（三）综合协调各项政策;推进经济体制改革，组织拟订综合性经济体制改革方案；

（四）引导和监督固定资产投资；推进产业结构战略调整和升级；促进区域协调发展；

（五）引导和调控市场，承担重要商品总量平衡和宏观调控；

（六）促进经济社会协调发展；推进能源运行，求灾物资、应急物资储备职能；

（七）编制并组织实施全县国民经济动员和装备动员规划、计划；起草国民经济和社会发展、经济体制改革和对外开放有关规范性文件，参与有关规范性文件的实施等职能；

（八）贯彻执行国家价格法及相关政策和法规，履行引导、规范市场经济条件下市场主体的价格行为和政府调控管理价格、指导行业组织价格自律等职能；

（九）完成农产品成本调查工作，为政府价格决策提供可靠的依据；

（十）负责全县市场价格监测、分析、预测和预警，掌握市场物价运行状况；

（十一）承担全县涉案物价格鉴证等工作；

（十二）贯彻执行国家粮食流通和粮油储备管理的法律、法规和方针、政策，拟订粮食流通体制、地方粮油储备管理体制改革方案并组织实施，研究提出现代粮食流通产业发展战略的建议；

（十三）拟订全县粮食流通相关的规范性文件，会同有关部门研究提出全县粮食流通和地方粮油储备中长期规划的建议。承担粮食监测预警和应急责任，指导协调最低收购价粮食等政策性粮食购销、辖区军粮供应和粮食产销合作。承担县级储备粮油行政管理责任；

（十四）负责全县粮食流通监督检查工作。监督检查国家和省、市、县粮食流通、粮油储备有关法律、法规和政策的贯彻落实情况，制定全县粮食流通监督检查制度并组织实施。对粮食收购、储存环节的粮食质量安全和原粮卫生进行监督管理，监督检查粮食经营者从事粮食收购、储存、运输、政策性用粮购销活动，以及执行国家粮食流通统计制度等情况；

（十五）负责粮食流通的行业管理，指导粮食流通的科技进步、技术改造和新技术推广。按照国家粮食质量标准，提出粮食收购市场准入标准建议，负责全县粮食收购资格审核和核查以及全社会粮食流通统计工作。开展粮食流通的对外合作与交流；

（十六）承担县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。隆回县发展和改革局内设机构包括：办公室、财务股、综合改革和投资股、农村经济股、工交环资能源股、社会发展和服务业股、财贸金融和信用建设股、招投标和法规股、湘西地区开发股、价格管理和收费股、行政审批股、优化经济环境股、项目建设管理股、粮食管理股、物资储备股。三个二级机构，分别是：县发展改革事务中心，价格认证中心，军粮供应站。

（二）决算单位构成。隆回县发展和改革局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：隆回县发展和改革局本级以及所属二级机构。

第二部分   部门决算表(见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度总收入、支出总计47647.11万元。与2019年相比，增加5702.23万元，增加13.59%，主要原因为（1）按工程进度支付项目资金增加（如小沙江石材场生态修复专项资金1.08亿元）。（2）基本支出增加(根据省市机构改革相关精神和要求，2020年原县物价局和县粮食局并入县发展和改革局，职能职责整合和调整，财政供养人员的预算“三合一”，账务的收支进行了统一并账。因办公用房条件有限，2020年分三个地点办公)。

二、收入决算情况说明

本年收入合计20936.89万元，其中：财政拨款收入20891.24万元，占99.78%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入45.65万元，占0.22%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计29710.67万元，其中：基本支出1428.48万元，占4.81%；项目支出28282.18万元，占95.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计47588.49万元，与2019年相比，增加5643.61万元,增长13.45%，主要是因为（1）按工程进度支付项目资金增加（如小沙江石材场生态修复专项资金1.08亿元）。（2）年基本支出增加(根据省市机构改革相关精神和要求，2020年原县物价局和县粮食局并入县发展和改革局，职能职责整合和调整，财政供养人员的预算“三合一”，账务的收支进行了统一并账。因办公用房条件有限，2020年分三个地点办公)。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出24652.05万元，占本年支出合计的82.97%，与2019年相比，财政拨款支出增加9404.42万元，增长61.68%，主要是因为（1）按工程进度支付项目资金，本年度支付项目资金度相比大幅增加（如小沙江石材场生态修复专项资金1.08亿元）。（2）原粮食局、原物价局财务并入县发展和改革局，2020年基本支出较2019年相比大幅增加(2019年，根据省市机构改革相关精神和要求，2020年原县物价局和县粮食局并入县发展和改革局，职能职责整合和调整，财政供养人员的预算“三合一”，账务的收支进行了统一并账。因办公用房条件有限，2020年分三个地点办公)。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出24652.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3055.17万元，占12.39%；公共安全（类）支出280.00万元，占1.14%;教育（类）支出311.54万元，占1.26%；文化旅游体育与传媒（类）支出391.85万元，占1.59%；社会保障和就业（类）支出5661.07万元，占22.96%；卫生健康（类）支出1537.25万元，占6.24%；节能环保（类）支出10800.00万元，占43.81%；农林水（类）支出2050.59万元，占8.32%；粮油物资储备（类）支出264.58万元，占1.07%；其他支出（类）支出300万元，占1.22%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为27866.44万元，支出决算数为24652.05万元，完成年初预算的88.47%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政事务管理（项）。

　　年初预算0万元，支出决算为2.00万元,决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2020年省、粮食早稻收购准备和政策性粮食监管工作督导会议经费。

2、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为739.87万元,支出决算为739.87万元,完成年初预算的100%。

３、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政事务管理（项）。

年初预算为110.00万元,支出决算为110.00万元，完成年初预算的100%。

4、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）机关服务（项）。

　　年初预算为105.14万元,支出决算为105.14万元，完成年初预算的100%。

5、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务（项）。

　　年初预算为1070.11万元,支出决算为2098.16万元，完成年初预算的196.07%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算湘西专项、农村综合服务平台等项目资金。

6、公共安全类支出（类）其他公共安全（款）其他公共安全（项）。

　　年初预算为310.00万元，支出决算为280.00万元，完成年初预算的90.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工程进展情况支付工程款，项目经费结转下年度。    

7、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为2884.56万元，支出决算为311.54万元，完成年初预算的10.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工程进展情况支付工程款，项目经费结转下年度。

8、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为13.95万元，支出决算为13.95万元，完成年初预算的100%。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。

年初预算为384.25万元,支出决算为367.9万元，完成年初预算的95.74%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工程进展情况支付工程款，项目经费结转下年度。

10、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为10.00万元,支出决算为10.00万元，完成年初预算的100%。

11、社会和保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为31.07万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加曾捷初死亡抚恤金15.55万元、肖志发死亡抚恤金15.52万元。

12、社会和保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为6292万元，支出决算为5630.00万元，完成年初预算的89.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工程进展情况支付工程款，项目经费结转下年度。

13、卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）。

年初预算为1590万元,出决算为1300.00万元，完成年初预算81.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工程进展情况支付工程款，项目经费结转下年度。

14、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。

年初预算为229.77万元,支出决算为229.77万元，完成年初预算100%。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.48万元,支出决算为7.48万元，完成年初预算的100%。

16、节能环保支出（类）污染防治支出（款）其他污染防治支出（项）。

年初预算为11180.00万元，支出决算为10800.00万元，完成年初预算的96.60%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工程进展情况支付工程款，项目经费结转下年度。

17、农林水支出（类）农业农村（款）基他农业农村支出（项）。

年初预算为480.00万元，支出决算为480.00万元，完成年初预算的100%。

18、农林水支出（类）农业农村（款）水利（款）防汛（项）。

年初预算为10.00万元，支出决算为10.00万元，完成年初预算的100%。

19、农林水支出（类）农业农村（款）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为1626.21万元，支出决算为1547.50万元，完成年初预算的95.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工程进展情况支付工程款，项目经费结转下年度。

20、林水支出（类）农业农村（款）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为13.09万元,支出决算为13.09万元，完成年初预算的100%。

21、粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）粮油风险基金（项）。

年初预算为101.01万元，支出决算为104.58万元，完成年初预算的103.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加粮食风险基金。

22、粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）其他粮油事务支出（项）。

年初预算为160.00万元,支出决算为160.00万元，完成年初预算的100%。

23、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为510万元，支出决算为300.00万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据工程进展情况支付工程款，项目经费结转下年度。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1369.86万元，其中：人员经费866.11万元，占基本支出的63.23%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭补助；公用经费503.75万元，占基本支出的46.77%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为22.00万元，支出决算为3.87万元，完成预算的17.60%，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无增减。

公务接待费支出预算为22.00万元，支出决算为3.87万元，完成预算的17.60%，决算数小于年初预算数的主要原因是我局按中央、省、市和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。但与上年相比增加0.95万元，增长32.53%,增长的主要原因是根据机构改革文件精神，2020年原县物价、县粮食局机关财务并入县发改局。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无增减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.87万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.87万元，全年共接待来访团组52个、来宾400人次，主要是发生的调研、检查工作等接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，县发改局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入8000.00万元；年初结转和结余0万元；支出5000.00万元，其中基本支出0万元，项目支出5000.00万元；年末结转和结余3000.00万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

    2020年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十、机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出503.75万元，比年初预算数减少384.49万元，降低43.29%。主要原因是：我局按中央、省、市和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0.57万元，用于召开早稻收购和粮食监管会议，人数36人，内容为早稻收购和粮食监管布置；开支培训费0万元。2020年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。       

十二、政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额6.64万元，其中：政府采购货物支出1.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.73万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况说明

为推进我局预算绩效管理工作，促进预算编制的科学化和精细化管理，提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）和《隆回县人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（隆政发〔2013〕17号）等文件精神，安排相关人员抓紧落实本单位绩效目标申报的各项工作，认真开展了预算绩效管理、绩效目标和绩效评价报告等工作，编制了《隆回县2020年部门整体支出预算绩效目标表》 及《隆回县部门整体支出预算绩效目标表编报说明》，按时报送单位预算支出绩效目标。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费：由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附件