2022年度隆回县发展和改革局部门决算公开

目 录

第一部分  隆回县发展和改革局部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分  部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分   附件

第一部分  隆回县发展和改革局部门概况

一、部门职责

隆回县发展和改革政局是县人民政府职能局。主要职能职责是：  

（一）拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，统筹协调相关总体规划与专项规划；提出全县国民经济发展、价格总水平调控和优化重大经济结构的目标、政策，提出综合运用各种经济手段和政策的建议，受县人民政府委托向县人民代表大会提交国民经济和社会发展运行情况和执行计划的报告。

（二）研究全县宏观经济运行、总量平衡、经济安全和总体产业安全等重要问题并提出宏观调控政策建议，协调解决经济运行中的重大问题，调节国民经济运行。

（三）汇总社会资金总体运行情况，参与制定财政、金融、土地政策并综合分析政策执行效果；会同有关部门完善宏观调控协调机制，统筹推进产业、创业等投资基金的发展、制度建设及资金监管。

(四）指导推进和综合协调全县经济体制改革，研究全县经济体制改革和对外开放重大问题；组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项改革方案，会同有关部门搞好专项改革之间的衔接；指导经济体制改革试点和改革试验区工作，组织协调推进“两型社会”建设综合配套改革工作。

（五）拟订全县全社会固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施；统筹安排县级财政性建设资金和投资项目，编制下达政府投资年度计划；规划全县重大建设项目和生产力布局，按规定权限审批、核准、审核、备案重大建设项目、外资项目；研究提出全县利用外资和境外投资的战略、规划、总量平衡和结构优化的目标和政策；指导和监督国外贷款建设资金的使用，引导民间投资方向；牵头组织编制特重大自然灾害的灾后恢复重建规划，协调有关重大问题；研究提出县重点建设项目和重大前期项目计划；负责政府投资项目代建制实施的指导、协调和监督管理；指导工程咨询业发展。

（六）组织拟订综合性产业政策，负责协调第一、二、三产业发展的重大问题并衔接平衡相关发展规划和重大政策，负责综合交通运输体系规划与国民经济和社会发展规划的衔接平衡；协调农业和农村经济社会发展的重大问题；负责制定发展战略性新兴产业规划，研究提出新型工业化和产业集群发展的政策措施；会同有关部门研究拟订高新技术产业、服务业发展规划和重大政策，实施高新技术产业发展的宏观指导，协调解决重大技术装备推广应用等方面的重大问题。

（七）贯彻落实国家中部崛起比照西部开发、长江经济带开发建设和湘西地区开发的政策措施；落实武陵山片区开发和扶贫攻坚规划；组织编制区域规划、城乡规划并协调实施；研究制定统筹促进老少边穷地区加快发展的战略、规划和重大政策，拟订并组织实施全县以工代赈规划和计划；参与研究拟订全县城镇化发展战略和重大政策措施；负责制定开发园区发展规划和相关政策的落实；统筹协调区域合作，承担县对口支援有关工作。

（八）承担重要商品总量平衡和宏观调控，编制重要农产品、工业品和原材料进出口总量平衡计划并监督执行，根据经济运行情况对计划进行调整；拟订重要战略物资储备规划，负责组织收储、动用、轮换和管理，会同有关部门管理粮食、棉花和食糖等储备；牵头负责全县物流发展工作，拟订现代物流业发展战略、规划，协调物流业发展重大布局。

（九）负责社会发展与国民经济发展的政策衔接；组织拟订社会发展战略、总体规划和年度计划；拟订人口发展战略、规划及人口政策；参与拟订科学技术、教育、文化、卫生、民政等发展政策；统筹推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革；研究提出促进就业、完善社会保障与经济协调发展的政策建议；协调社会事业发展和改革中的重大问题及政策。

（十）研究经济社会与资源、环境协调发展的重大问题；组织拟订发展循环经济、能源资源节约和综合利用规划、政策措施并协调实施；参与编制生态文明建设、环境保护规划，协调生态建设、能源资源节约和综合利用的重大问题，会同有关部门提出建立健全生态补偿机制的政策措施；综合协调环保产业和清洁生产促进有关工作。

（十一）组织推进铁路、机场建设工作。拟定全县铁路、机场建设发展战略规划；组织和会同县直相关部门争取铁路、机场建设项目，做好项目前期申报工作；协调解决铁路、机场建设中的重大问题和矛盾。

（十二）拟订并组织实施全县能源发展战略、规划和政策，牵头拟定能源消费总量控制工作方案并组织实施；负责全县能源行业节能和资源综合利用；组织拟订煤炭、石油、天然气、电力、新能源和可再生能源等能源，以及炼油、煤制燃料和燃料乙醇的产业政策及相关标准，实施对煤电油气等能源和新能源的管理；审批、核准、备案、审核上报全县能源固定资产投资项目，指导协调农村能源发展工作；承担煤炭体制改革、煤矿瓦斯防治能力评估和开发利用等有关工作，协调有关部门推进煤层气开发、淘汰煤炭落后产能工作；负责能源预测预警，发布能源信息，参与能源运行调节和应急保障，负责县内石油和天然气储备管理工作；组织推进全县能源重大设备研发及相关重大科技项目；协助开展核电有关前期工作；组织推进全县能源对外合作，协调能源合作中的重大问题；参与制定与能源相关的资源、财税、环保及应对气候变化等政策，提出能源价格调整建议。承担县能源委员会具体工作。

（十三）编制和执行全县价格改革规划，拟订并组织实施价格政策；监测、分析市场价格形势，组织实施价格总水平调控；管理国家和省、市列名管理的商品和服务价格，监管实行市场调节价的商品和服务价格，承担行政事业性收费管理工作；负责县本级价格调节基金的征收、管理、使用工作，组织实施价格调节基金政策，依法对重大自然灾害和特殊时期实施临时价格干预措施，负责价格公共服务工作；指导并组织实施价格监督检查和反垄断工作，依法查处价格违法和垄断行为；负责价格成本调查和监审。

（十四）协调推进经济发展环境的优化，牵头落实国家和省、市、县有关鼓励市场主体投资，保护投资者权益，促进市场公平竞争，维护市场正常秩序的政务、法制、商务、信用等环境，优化重点项目建设环境；指导全县优化经济发展环境的相关工作。

（十五）研究制定推进社会信用体系建设的规划、政策措施，统筹推进统一的信用信息平台建设，促进信用信息资源的整合与运用，协调社会信用体系建设的重大问题。

（十六）研究拟订推进经济建设与国防建设协调发展的战略和规划，协调有关重大问题。组织编制全县国民经济动员和装备动员规划、计划，并组织实施有关工作。

（十七）牵头整合建设统一规范的公共资源交易平台，指导和协调全县公共资源交易平台建设。整合工程建设项目招投标、土地使用权和矿业权出让、国有产权交易、政府采购等平台，建立健全统一规范、上下衔接的公共资源交易平台,将其他分散的各类公共资源交易逐步纳入县公共资源交易平台；监督公共资源交易活动。指导和协调全县招标投标工作，负责重大建设项目建设过程中工程招投标的监督检查。

（十八）拟订粮食流通和物资储备管理的地方性法规草案和有关规定并监督执行。拟订粮食流通和物资储备体制改革方案并组织实施。根据全县储备总体发展规划和品种目录,组织实施全县战略和应急储备物资的收储、轮换和日常管理,落实有关动用计划和指令。管理全县重要消费品储备和救灾物资储备,负责县级储备行政管理。指导协调政策性粮食购销和粮食产销合作,保障军队粮食供应。承担粮食安全省长责任制考核日常。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

隆回县发展和改革局内设机构包括：办公室、财务股、综合改革和投资股、农村经济股、工交环资能源股、社会发展和服务业股、财贸金融和信用建设股、招投标和法规股、湘西地区开发股、价格管理和收费股、行政审批股、优化经济环境股、项目建设管理股、粮食管理股、物资储备股。三个二级机构，分别是：县发展和改革事务中心，价格认证中心，粮油质量监测中心（军粮供应站）。

（二）决算单位构成

本单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算以及所属的三个非独立核算公益类二级机构。

第二部分   2022年度部门决算表（见附表）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计13718.19万元（其中：本年收入4362.9万元，年初结转结余资金9355.3万元）。与上年相比，减少9646.56万元，减少41.29%，主要是因为中央预算内项目资金收、支较去年减少。

2022年度支出总计13718.19万元（其中：本年支出13718.19万元，年末结转结余资金0万元）。与上年相比，减少9646.56万元，减少41.29%，主要是因为中央预算内项目资金收、支较去年减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计4362.90万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入4145.49万元，占95.02%；其他收入217.41万元，占4.98%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计13718.19万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出1393.64万元，占10.16%；项目支出12324.55万元，占89.84。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入合计4145.49万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，减少985.81万元,减少19.21%，主要是因为中央预算内项目资金收、支较去年减少。

2022年度财政拨款支出合计13447.42万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加844.13万元,增加6.70%，主要是因为政府性基金的项目资金支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出11447.42万元，占本年支出合计的83.45%，与上年相比，财政拨款支出减少155.87万元，减少1.34%，主要是因为中央预算内项目资金支出较去年减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出11447.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3332.59万元，占29.11%；公共安全（类）支出30.00万元，占0.26%；教育（类）支出2816.00万元，占24.60%;文化旅游体育与传媒（类）支出217.99万元，占1.90%；社会保障和就业（类）支出127.68万元，占1.12%；卫生健康（类）支出985.51万元，占8.61%；城乡社区（类）支出50.00万元，占0.44%；农林水（类）支出2453.17万元，占21.43%；资源勘探工业信息等（类）支出263.00万元，占2.30%；商业服务业等（类）支出400.00万元，占3.49%；粮油物资储备（类）支出716.47万元，占6.26%；灾害防治及应急管理（类）支出55.00万元，占0.48%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1928.44万元，支出决算数为11447.42万元，完成年初预算的593.61%，其中：

1、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。

年初预算为748.92万元，支出决算为946.54万元，完成年初预算的126.39%。决算数大于年初预算数，原因为人员增加，工资调标等原因，追加了预算。

2、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为237.00万元，支出决算为67.96万元，完成年初预算的28.68%。决算数小于年初预算数，原因为年初预算数已做调整。

3、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）机关服务（项）。

年初预算为93.53万元，支出决算为98.84万元，完成年初预算的105.68%。决算数大于年初预算数，原因为年初预算数已做调整。

4、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为733.00万元，支出决算为1419.25万元，完成年初预算的193.62%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加湘西地区重大产业专项预算资金。

5、一般公共服务（类）档案事务（款）档案馆支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为800.00万元，决算数大于年初预算数，原因追加了档案馆项目支出。

6、公共安全（类）其他公共安全（款）其他公共安全支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.00万元，决算数大于年初预算数，原因为年中追加了项目支出预算。

7、教育支出（类）普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为643.00万元，决算数大于年初预算数，原因为年中追加了项目支出预算。

8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2173.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加中央预算内教师周转宿舍专项。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游支出（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为198.20万元，决算数大于年初预算数，原因为年中追加项目支出预算。

10、文化旅游体育与传媒支出（类）体育支出（款）其他体育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.79万元，决算数大于年初预算数，原因为年初预算数已做调整。

11、社会保障和就业支出（类）抚恤支出（款）死亡抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为65.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加陈庸之死亡抚恤金14.70万元、曾金祥死亡抚恤金17.97万元、彭松清死亡抚恤金16.89万元、苏荣吉死亡抚恤金16.12万元。

12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为62.00万元，决算数大于年初预算数，原因为年初预算数已做调整。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）公务员医疗补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.51万元，决算数大于年初预算数，原因为追加了公务员医疗补助支出 。

14、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为975.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初追加县疾控中心实验室检测及职业病危害检测控制能力工程专项资金500.00万元。

15、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施支出（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为50.00万元，决算数大于年初预算数，原因为追加了城乡社区公共设施支出预算。

16、农林水支出（类）林业和草原支出（款）其他草原支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为705.92万元，决算数大于年初预算数，原因为追加了其他草原支出预算。

17、农林水支出（类）水利支出（款）抗旱支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为140.00万元，决算数大于年初预算数，原因为追加了抗旱支出预算。

18、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1086.00万元，决算数大于年初预算数，原因为追加了乡村振兴衔接资金预算。

19、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追乡村振兴资金。

20、农林水支出（类）农村综合改革支出（款）对村级公益事业补助的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.00万元，决算数大于年初预算数，原因为追加了村级补助支出预算。

21、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为500.00万元，决算数大于年初预算数，原因为追加了农林水项目支出预算。

22、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为263.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加“135”工程升级版奖补资金。

23、商业服务业等支出（类）商业流通事务支出（款）其他商业流通事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为400.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了项目资金预算。

24、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务支出（款）粮食风险基金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为176.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：原因为追加了中央预算内的粮食风险金预算。

25、粮油物资储备支出（类）粮油储备支出（款）储备粮（油）库建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为540.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加中央预算内储备库专项资金540万元。

26、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为55.00万元，决算数大于年初预算数，原因为年中追加了项目支出。

27、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项统计业务（项）。

年初预算为116.00万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：相关资金未支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1357.87万元，其中：

人员经费1148.11万元，占基本支出的84.55%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费209.76万元，占基本支出的15.45%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为35.00万元，支出决算为3.19万元，完成预算的9.11%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无增减。决算数等于预算数的主要原因是今年未安排出国出境，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均未安排出国出境。

公务接待费支出预算为35.00万元，支出决算为3.19万元，完成预算的9.11%，决算数小于预算数的主要原因是：我局按照中央、省、市和县委政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。与上年相比减少2.67万元，减少45.56%,减少的主要原因是：我局按照中央、省、市和县委政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本年无公务用车购置预算，与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均未安排公务用车购置。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本年公务用车运行维护费与上年均无此项支出。与上年相比无变化，无变化的主要原因是今年及去年均未支出公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.19万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.19万元，全年共接待来访团组49个、来宾320人次，主要是调研、检查工作特等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，县发改局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余2000.00万元；支出2000.00万元，其中基本支出0万元，项目支出2000.00万元；年末结转和结余0万元。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2000.00万元，决算数大于年初预算数的原因为年中追加的政府性基金支出预算。。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出209.76万元，比年初预算数增加116.23万元，增长124.28%。主要原因是：搬入新办公地点，增加相关开支。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.54万元，用于召开固定资产会议，人数62人，内容为固定资产投资；开支培训费6.37万元，用于开展服务业入规入统培训，人数96人，内容为服务业统计员入规入统工作；事业单位工作人员培训，人数78人，内容为事业单位工作人员业务。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额512.52万元，其中：政府采购货物支出124.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出387.53万元。授予中小企业合同金额325.60万元，占政府采购支出总额的63.53%，其中：授予小微企业合同金额276.00万元，占政府采购支出总额的53.85%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年，根据我局年工作要点和重点工作，围绕县委、县政府的中心工作，积极履行职责，强化管理，较好地完成了工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到了提升。   全年度本部门整体支出绩效情况如下：

1、本年预算配置控制较好，严格控制财政供养人员，因机构改革，2022年我局“三公”经费支出与去年减少2.68万元、减幅达45.63%。

2、预算管理方面，制订了切实有效的内部财务、资产管理制度，执行总体较为有效。

一方面，严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，公用经费分类分档，按定额编制，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

另一方面，财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、办公购置使用、接待会务等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（二）存在的问题及原因分析

    1、预算编制与实际支出项目有的存在差异，预算编制有待更科学更合理。年初预算时尽量做到预算和支出项目一一对应。

2、公用经费预算严重不足。年初预算公用经费由每人9000元增加到12000元。

3、专业人才不够。因受编制所限，近年单位招聘专业人才较少。应积极向相关部门申请，通过公开招考的形式从应往届大学生中招聘相关专业人才。

第四部分 名词解释

    财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

    福利费：反映单位按规定提取的福利费。

    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附件

 2022年度隆回县发展和改革局决算公开表