关于六都寨镇2009年财政预算执行情况和

2010年财政收支预算(草案)的报告

——在2010年4月22日六都寨镇第十五届人民代表大会第四次会议上

李平安

各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会报告2009年财政预算执行情况和2010年财政收支预算草案，请予审议，并请列席会议的各界人士提出宝贵意见。

一、2009年财政预算执行情况

（一）收入预算执行情况

2009年，我镇累计完成财政收入679.25万元(含一般纳税人上缴国税收入36.2万元)，完成年初计划的99.47%，剔除单列收入烟叶税，完成636.31万元，完成年初计划的100.7%，比年初计划超收4.41万元。其中：完成镇本级一般预算决算收入(不含国税收入)512.53万元，完成年度调整预算的113.6％，比上年增加59.77万元，增长13.2%，按规定未进入县乡体制结算的"两税"收入(含一般纳税人上缴国税收入) 155.2万元，省级收入11.52万元。

镇本级一般预算决算收入分项目完成情况是：

税收收入完成429.39万元，完成调整预算的114.8%，比上年增加53.44万元，增长14.2％,增长较快的税种主要是营业税（增长14.7%）、个人所得税（增长55.5%）、耕地占用税（增长36.2%）、房产税(增长118%)、城镇土地使用税(增长331%)。因县烟草公司税收入库延迟，我镇尚有12万元烟叶税未能入库。

非税收入完成83.14万元，完成调整预算的107.6%，比上年增加6.3万元，增长8.2%，主要是教育费附加增长较多。

收入分部门完成情况是：

国税系统本年度完成收入155.2万元(含一般纳税人上缴国税收入)，完成年度计划的100%,比上年减少147万元，减少48%。

地税系统本年度完成收入374.41万元(不含烟叶税)，比年初任务超收4.41万元，完成年度计划的101.19％，比上年增加82.39万元，增长28.2%。

财政系统本年度完成收入106.7万元,完成年度计划的100％，比上年减少9.2万元，减少7.9%。

（二）支出预算执行情况

2009年度我镇年终调整一般预算支出1246.42万元，年终一般预算决算支出1159.57万元，完成年终调整预算的93％，比上年增加244.8万元，增长26.8%，增长的主要部份为上级专项追加经费支出，如农村危房改造、农村低保、家电下乡补贴等支出，因县财政年末拨款延迟，部份专项经费未能及时拨付政府机关和计生办单位会计账，一般预算结余中有31.84万元结转下年支出。

一般预算决算支出1159.57万元，其中：

一般公共服务支出545.68万元，完成调整预算的90.3%,比上年减少39.2万元，减少6.7%。其中：政府机关事务支出减少28.6万元，人口与计划生育事务支出减少28.75万元。

科学技术支出3万元，完成调整预算的100%。

文化体育与传媒支出38.44万元，完成调整预算的100%，比上年增加4.8万元，增长14.2%,主要原因是上年结转文化活动中心基本建设支出在本年列支。

社会保障和就业支出248.9万元，完成调整预算的91.6%，比上年增加162.98万元，增长189.7%,增加较多的主要是农村危房改造专项资金支出79.3万元，农村最低生活保障金下半年纳入一般预算26.4万元，寨正街火灾救助10万元及民政优抚标准提高等。

城乡社区事务支出37.69万元，完成调整预算的100%，比上年减少10万元，减少21%。

农林水事务支出207.58万元，完成调整预算的99%,比上年增加60.44万元，增长41%,主要是农业支出比上年有大幅度增长，其中村级组织支出比上年增加22万元，其他农业支出增加15万元等。

采掘电力信息等事务支出8.4万元，完成调整预算的100%,比上年增加2.1万元，增长33.7%,增长的主要是安监站新增人员支出。

新增粮油物资储备管理事务支出61.8万元，主要是家电、摩托车下乡补贴资金支出，完成调整预算的99.2%。

其他支出8万元，完成调整预算的100%,比上年增加7.9万元，增加的主要是道路建设专项资金支出8万元。

基金预算决算支出63.5万元，其中: 大中型水库移民后期扶持基金支出16万元，彩票公益金支出(农村健身场所建设支出等)13.5万元，土地整理支出(上年结转)28万元，水利建设基金支出4万元，农业土地开发资金支出2万元。

（三）收支平衡情况

2009年我镇收入总计1695.42万元，减去一般预算决算支出1159.57万元、专项上解支出449万元，一般预算年终滚存结余86.85万元，减去结转下年支出31.84万元, 一般预算净结余55.01万元，实现了收支平衡，较好地完成了年度收支计划和年度预算目标。

（四）2009年财政工作情况

2009年，我镇财政工作在镇党委、人大、政府、政协的正确领导下，在镇人大代表和社会各界人士的大力支持下，通过全镇干部职工的不懈努力，克服了各种困难，开源节流，较好地完成了各项财税工作任务。

1、强化财政职能，大力组织收入

一是成立镇财政工作领导小组，书记任组长，镇长任副组长，分管财政工作领导任常务副组长，加强了领导，形成了财税收入齐抓共管的良好氛围。二是财政、国税、地税、国土、城管、计育等部门相互配合，形成抓收的强大合力。三是从严考核，努力做到均衡入库，财税工作人员自我加压，认真落实与镇政府签订的目标责任状，积极组织收入，开辟财源，及时足额完成任务。

2、坚持量入为出，合理安排支出

针对我镇财力不足，资金需求量大的实际，切实加强了财政支出管理。一是积极向上级争取财政资金，得到了上级财政部门的大力支持。二是进一步完善财政经费管理办法，压缩行政管理支出。三是合理调度和安排资金，保证了重点项目和镇村两级行政管理支出。2009年镇财政支付了欠付村级历年专项资金71.5万元。

3、巩固农村税费改革成果，落实好各项惠农政策

按照中央、省、市、县的要求，切实减轻农民负担，落实好各项惠农政策。一是加大对涉农收费的监管，防止农民负担反弹。二是做好对农民的各项补贴发放工作。全年发放粮食直补资金30.89万元,农资综合直补资金184.41万元，水稻良种补贴资金29.22万元；发放退耕还林各项补贴76.61万元，森林生态效益补贴16.96万元；发放口啼疫扑杀补助0.75万元；发放农村低保资金62.41万元，五保户供养金14.73万元。三是全面实行新型农村合作医疗，继续推行城镇居民医疗保险，解决了广大群众看病难、看病贵的热点问题。通过镇、村两级干部的共同努力，把党和国家的惠农政策阳光洒到每个农民的身上。

各位代表，尽管2009年我镇财政预算执行情况是好的，但是我们必须看到一些不容忽视的矛盾和问题，一是财源不足，主要表现在工业创税大户较少，创税农业发展较慢。二是镇村两级负债压力较为突出。三是财税管理中存在一些薄弱环节。这就要求我们在今后的工作中采取有效措施，开辟财源，增收节支，确保我镇财源建设健康稳定地发展。

二、2010年财政预算草案

2010年我镇财政一般预算收支总的安排是：财政收入总计927.6万元，其中:镇本级一般预算收入451.19万元，上级财力性转移支付收入（含体制补助、教育转移支付等）476.41万元；财政支出总计918.67万元，其中镇本级一般预算支出815.01万元，转移性支出103.66万元;上年结转支出97.43万元，上年净结余收入12.83万元，收支相抵后，年终滚存结余为8.92万元，做到收支平衡，略有结余。

(一)关于预算收入的安排：

2010年财政总收入计划328万元(不含国税)，其中：镇本级一般预算收入安排321万元，比上年决算数减少119.83万元(按可比口径，按上级下达的收入计划，剔除了社会抚养费和罚没收入任务)，减少27.2%；省级收入7万元。镇本级一般预算收入分项目的安排情况是：税收收入314.13万元，比上年减少115.26万元，减少26.8%；非税收入6.87万元，比上年减少4.57万元，减少40%。今年收入预算减少的主要原因是，我镇重点工程项目预计实现税收比上年将大大减少，县分配我镇的地税块任务比上年减少125万元。

(二)关于预算支出的安排：

根据镇本级可用财力、上年结余和调入资金情况，全年安排一般预算支出826.62万元，剔除按在职人员年工资33.2%计算的社会保障缴费等，比上年决算支出减少332.95万元，按可比口径(剔除专项补助支出)，比上年减少24.55万元，减少2.9%。

镇本级一般预算支出分项目的安排情况是：

一般公共服务支出385.49万元，比上年减少143.93万元,减少27.2%，减少的主要是人口计划生育事务支出、政府机关事务支出项目;

文化体育与传媒支出32.23万元，比上年减少6.2万元，减少16.2%；

社会保障和就业支出89.93万元，比上年增加25.64万元，比上年增长39.9%，增加的主要是民政双定补助提标支出和上年结转支出；

医疗卫生支出1.94万元，与上年持平；

城乡社区事务支出（环卫城建城管）47.63万元，比上年增加9.93万元，增长26.4%，主要增加了人员支出和城管支出；

农林水事务支出239.92万元，比上年增加69.82万元，增长41%,主要是村级组织经费的增加，其中村级组织经费总额120.99万元；

资源勘探电力信息等事务（安监站）支出16.02万元，比上年增加7.55万元，增长89.3%，增加的主要是增人增资支出；

其他支出（乡村道路建设费）5.26万元，与上年持平；

按全年支出总额的1%安排预备费8.2万元。

按照上级有关政策要求，结合我镇实际情况，在项目支出中安排专项经费104.7万元。

需要特别说明的是：

1、本年预算收入原则上以县分配我镇的财税收入任务为依据，镇本级可用财力参照上年实际数进行预算。

2、县对镇财政体制今年可能要进行调整，待政策明确后再进行预算调整。

三、完成2010年财政工作的思路、目标和措施

(一)工作思路：以邓小平理论和"三个代表"重要思想及党的十七届三、四中全会精神为指导，全面贯彻落实中央、省、市、县、镇经济工作会议和财政工作会议精神，深入贯彻落实科学发展观，用科学发展观统领全局，以"突重点、破难点、树亮点、出金点"为抓手，突出财源建设，强化税收征管，优化收入结构，继续推进财政管理改革创新，积极向上级争取资金，加大消赤减债力度，确保机关正常运转，加强队伍建设，提高服务水平，促进全镇经济社会各项事业快速、健康、和谐发展。

(二)工作目标：确保财政收入稳步增长，在确保机关正常运转的基础上，力争消赤减债20%。

(三)工作措施：

1、加强财源建设，增强收入后劲。一是坚持财政支持经济工作的思想；二是积极营造"无工不富"的舆论氛围；三是加大招商引资力度，进一步优化经济发展环境。同时，要继续大力发展短平快项目，如优质烤烟基地和中药材、竹木加工基地等项目。

2、统一思想、提高认识、团结一心、扎实工作。认真学习中央经济工作会议对财税工作的重要指示，深刻分析当前我们面临的各种形势，总结经验，增强做好财税工作的责任感和紧迫感。全体财税干部职工要顾全大局，扎实工作，为全面完成今年的财政工作任务而努力。

3、依法治税，切实加强税收征管。在新的经济形势下，财税工作人员要按照依法治税、规范管理的要求，把工作重点放到不断优化税收收入结构上来，做到应收尽收，不断壮大财政实力。加强税源管理，整合管理资源，夯实征管基础。我们要调动各单位、各部门的有利因素，支持配合国税、地税征收机关开辟和挖掘税源，采取切实有效的征管措施，真正做到依法行政、依法理财、依法治税。认真落实上级的各项税收政策，加强对重点税源的监控，坚持主体税种和零星税种一起抓。不断挖掘新税源，扩大新税基，寻求新的税收增长点。大力清缴欠税，依法严厉打击各种偷逃骗税行为。规范税收执法行为，提高税收征管质量，以严查促征管。强化税法观念，堵塞税收的跑、冒、滴、漏。同时财税部门要改进税收征管手段，完善税收征管措施，为广大纳税人提供更快捷、更方便、更有效的服务。

4、深化财政改革，提升依法理财能力。按照"打足工资、确保运转、突出稳定、以收定支、核实收支"的原则，坚持"一要吃饭、二要运转、三要发展、四要减债"方针，统筹兼顾各项事业发展的需要，进一步加强支出的管理。一是建立工资保障机制。二是推进部门综合预算改革，实行"基本工资打稳打足，公用经费总额包干"的管理办法，三是从严控制"三子"支出，即严禁乱进馆子，乱租车子，乱开机子。四是硬化预算约束，坚持无预算不予列支，严禁"乱开口子、乱批条子"。五是认真搞好干部住房及水电费管理改革。六是进一步完善"村财镇代理"工作，管理好村级组织运转经费和村财政专项资金。

5、切实加强财政监督，提高财政管理水平。财政部门要牢固树立依法理财的观念，树立为人民理财、做人民公仆的观念。必须强化法制意识，严格执行《预算法》、依法加强对预算编制和执行的监管，保证各项财政资金的合理投向，规范管理，安全使用。做到有法必依，执法必严，严格执行非税收入的各项管理规定。完善内部监督机制，认真履行财政财务会审制度，按照财政财务精细化管理程序操作。自觉接受人大、政协、审计监督，努力打造公共财政、"阳光财政"。严格执行"收支两条线"管理规定，努力从源头上控制不合理支出，确保本级各项工作的正常开展，促进我镇经济和社会事业的稳定健康发展。

各位代表，今年财政工作形势严峻，任务艰巨，责任重大，我们相信有镇党委、政府的正确领导，有在座各位的关心和大力支持，有全体财税干部的共同努力，我们一定会圆满完成今年财政工作任务。

谢谢大家！