根据《隆回县财政局关于开展2017年度县级财政资金绩效评价工作的通知》（隆财绩〔2018〕1号）文件精神，我局对2017年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分：一是基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本。二是项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。经相关业务股室全面综合评价，我局2017年度部门整体支出绩效自评等级“良”。现将绩效自评情况报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

我局是一个正科级财政预算事业单位，局机关设8个股室和林业科技推广站、退耕还林办、林业调查规划设计队、森林资源交易中心、屏风界候鸟观测站、魏源湖湿地公园、森林消防中队、油茶办、林业信息中心等9个二级机构。下辖24个乡镇林业站、6个木材检查站和5个国有林场（独立核算事业单位）。林业局编制人数为252人，在职292人，退休105人。小车编制数1台，实际1台。遗属补助人数13人，房屋面积40650平方米。

主要职能：

1、负责全县林业及其生态建设的监督管理。拟定林业及其生态建设的方针政策、发展战略、中长期规划，并监督实施，承担林业生态文明建设的有关工作。

2、组织、协调、指导和监测全县造林绿化工作。制定全县造林绿化的指导性计划，组织拟订相关县级规定并监督执行。

3、承担森林资源保护发展监督管理的责任。组织、指导、监督林业资源保护管理。

4、组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。

5、组织、协调、指导和监督全县石漠化防治工作。

6、组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。

7、负责林业系统自然保护区的监督管理。

8、承担推进林业改革，维护农民经营林业的合法权益的责任，指导国有林场、森林公园和基层林业工作机构的建设和管理。

9、制定全县林业产业发展政策，合理调整林业产业发展布局，促进林业产业协调发展。负责油茶等经济树种的开发利用工作。

10、承担组织、协调、指导、监督全县森林防火工作的责任。

11、拟订全县林业发展战略、中长期发展规划。

12、组织、指导林业及其生态建设的科技和外事工作，指导全县林业队伍建设。

13、承办县人民政府交办的其他事项。

（二）2017年重点工作

2017年，全县林业工作以十八届六中全会和党的十九大精神为指导，紧紧围绕“生态秀县”的战略目标，突出“健康森林、秀美林场、美丽湿地、绿色通道”这一主题，全力推进“四边五年”绿色行动，全县林业系统在生态文明建设中团结拼搏、开拓创新、攻坚克难，重点工作主要有：一是加快造林绿化步伐，打造隆回秀美山川。年内全县共完成人工造林3.6万亩。二是加大资源保护力度，严厉打击违法行为。严格按照省人民政府的部署安排，组织实施森林禁伐减伐行动；按计划组织实施新一轮生态公益林的落界，为更严厉地保护生态资源提供科学依据。三是充分发挥行业优势，助力精准脱贫攻坚。扎实开展驻村帮扶工作，全年聚焦存在的突出问题，支持贫困对象因地制宜走产业脱贫之路。四是加强基层阵地建设，夯实生态建设基石。筹资启动了乡镇林业站站房改造和国有林场老场部改造工程。五是加强干部队伍建设，保障体制运行有序。认真组织学习十八届六中全会和党的十九大精神，加强党风廉政建设，推进“两学一做”学习教育常态化制度化。六是提升林业信息化使用率，服务林业 “大后方”。

（三）整体收支情况

1、收入决算：我局2017年度收入决算8622.99万元，其中：中央省市安排资金4122.99万元，县财政预算安排4500万元（其中：油茶产业项目建设1706万元，纳入预算管理的非税收入拨款1195.02万元）。

2、支出决算：我局2017年度支出决算9652.2万元，其中：基本支出4001.69万元（三公经费支出40.89万元），占总支出的41.5%；项目支出5650.51万元，占总支出的58.5%。

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2017年，我局基本支出4001.69万元，主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。其中：工资福利支出3186.25万元，占基本支出的79.62%；商品服务支出565.87万元，占基本支出的14.14%；对个人家庭补助支出249.56万元，占基本支出的6.24%。

（二）项目支出

2017年，我局项目支出5650.51万元，其中：天然林保护500.77万元，退耕还林补贴资金1622.27万元，森林培育补贴资金1484.78万元，森林资源管理资金3.09万元，生态公益林补偿资金1369.71万元，野生动植物保护资金35万元，林业工程与项目管理10万元，林业产业化400万元，林业防灾减灾资金20万元，其他林业支出204.89万元。

2017年，我局项目资金结余574.91万元，其中：森林培育20万元，森林资源管理123.75万元，森林生态效益补偿31.16万元，湿地保护300万元，林业产业化100万元。

（三）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照《隆回县党政机关国内公务接待管理实施细则》执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公函要相一致，一起作为财务报销凭证。车辆维护、燃油都使用政府定点的机构，按照相关规定标准采购、维护。

1、2017年我局“三公”经费实际支出数40.89万元。其中：因公出国(境)费0元、公务接待费34.35万元、公务用车费6.55万元，较年初预算（48.5万元）减少7.61万元。

2、2017年我局没有因公出国的情况。

3、2017年有公务用车1辆（森林防火指挥车），无新增。

（四）支出管理情况

一是加强项目管理。严格执行政府采购的程序和规定，依据上级批复的建设实施方案实施，严格执行招投标制度和监理制度等。二是加强项目竣工验收。项目完工后由县林业局、财政局组织专业的技术人员和专门的技术机构进行项目验收并联合出具项目验收报告。对验收合格的林业项目财务凭完整的审批验收程序办理付款；对验收不合格的林业项目按验收标准进行整改，整改验收合格后财务凭完整的审批验收程序办理付款。三是加强项目资金使用监督检查。配合省财政厅、林业厅开展了退耕还林工程资金、中央和省级森林生态效益补偿基金、中央财政造林、天然商品林管护补助资金、木材战略储备基地建设资金、森林抚育、动植物保护和湿地保护专项资金、林业救灾资金、林业贷款贴息、林业特色产业浪费园补助资金、国有林场改革补助资金等多个项目的自查自纠专项检查，并上报专项资金绩效自评报告，确保专项资金使用的公开透明、优质高效。

（五）资产管理情况

我局建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离,确定专人负责.财务部门负责管账,相关股室负责管物。固定资产的购置都需书面报告局领导，经局领导审批后，送局采购领导小组讨论批准后办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、发台账。2017年，我局资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2017年，我局在职人员编制数为252人，年末实际在职人数为292人，财政在职人员控制率为115.87%。年初财政拨款预算9291.06万元，年末决算收入8622.99万元，年末决算支出9652.2万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在林业信息网及政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在县财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高了资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我局制定了《隆回县林业局财务管理办法》、《隆回县林业局财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。

部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2017年，我县林业工作以生态文明建设和绿色发展理念为指针，紧紧围线“生态秀县”战略，全力推进“四边五年”绿色行动，圆满完成了年初确定的各项工作任务。

一是加快造林绿化步伐，打造隆回秀美山川。年内全县共完成人工造林3.6万亩，其中生态林2.1万亩，油茶造林1.5万亩,共栽植各类树苗1100万株，其中生态林苗木770万株，油茶苗木330万株。实施新一轮退耕还林3000亩，完成石漠化综合治理5000亩，中央财政造林补贴1.05万亩，国家储备林基地建设1000亩，补植补造2万亩；完成裸露山地造林3000亩，建设绿色通道60公里、绿色水道20公里，秀美村庄33个，新增封山育林6万亩，高质量、高标准、高要求完成全县12个村级综合服务平台试点示范村和省、市单位对口扶贫村的绿化美化工作。

二是加大资源保护力度，严厉打击违法行为。严格按照省人民政府的部署安排，组织实施森林禁伐减伐行动，全年全县下达森林采伐限额42410立方米，比上年度减少10%。全县共办理采伐许可证577份，实际采伐林木蓄积量1.9万立方米，为年度采伐计划44.8%。全年共发放生态公益林补偿资金1400万元，清理登记木竹加工企业326家，办理木材运输证650份9615立方米。共办理行政执法案件174起，其中刑事案件9起，没收木材131立方米，补种树木5561株，完成罚没收入87.7万元。县森林公安局办理涉火刑事案件3起，刑拘3人；办理治安案件4起，治安处罚4人。对北山镇、桃洪镇、南岳庙镇、滩头镇等森林火灾进行了追责，已追究涉及镇、村10多名相关责任人的责任。年内完成生态红线划定工作，按计划组织实施新一轮生态公益林的落界，为更严厉地保护生态资源提供科学依据。

三是充分发挥行业优势，助力精准扶贫攻坚。扎实开展驻村帮扶工作，全年聚焦存在的突出问题，按照“完成寨李村主干道窄改宽1000米，硬化福田村主干道2.8公里，按要求搞好了饮水工程。组织全局干部职工为贫困对象捐赠衣物800多件，捐款8600元。建成特色养殖基地一处，发展油茶300亩。退耕还林项目涉及全县191个贫困村，受益贫困户18187户、5.4万人，为贫困人口补贴苗木款150万元。天然商品林停伐补贴项目受益贫困户8390户、26324人，中央财政森林抚育补贴项目受益贫困户180户、420人，公益林生态效益补偿受益贫困户21523户。年内在65个贫困村实施油茶造林，免费为特困群众发放优质油茶苗木12.7万株。从建档立卡贫困人口中按程序聘用417名护林队员，人平年收入达到1万左右。年内审批占用林地的专业养殖户、特色水果种植户57户，支持贫困对象因地制宜走产业脱贫之路。

四是加强基层阵地建设，夯实生态建设基石。筹资600余万元启动了小沙江镇林业站站房改造工程，筹资600万元启动了望云山国有林场老场部改造建设。完成了鸭田木材检查站站房改造工作，对高平镇林业站进行除险加固，对荷香桥、金石桥林业站进行提质改造，六都寨镇林业站、鸭田镇林业站纳入小套房建设。六都寨镇林业站、荷香桥镇林业站创建全省基层林业站一站式服务示范站。国有林场维修林场工区3处，完成了九龙山林场大门改造工程，维修林区公路30公里。

五是加强干部队伍建设，保障体制运行有序。认真组织学习十八届六中全会和党的十九大精神，加强党风廉政建设，推进“两学一做”学习教育常态化制度化。一是党建工作开展扎实有效。全年组织党员学习党的十九大精神心得评比活动，收集学习心得体会136篇。严肃开展了党员主题日活动，严格“三会一课”制度，培养入党积极分子2名，吸收发展对象1名，发展预备党员2名，落实了党员积分管理，对2名违纪党员进行了处理。二是化解矛盾保稳定。年内处理来信来访134件，接待上访群众425人次，调处山林权属纠纷35起，调处争议面积691亩。

六是提升林业信息化使用率，服务林业 “大后方”。2017年投入50余万元，对办公楼机房、路线、电脑进行更换和升级。对26个林业站和5个国有林场网络全部升级到20M光纤宽带。参加国家级、省级和市级培训班3次，指导基层培训班5期，先后培训200余人次，局信息中心增加一名信息管理员。2017年，全县共办理采伐许可证577份，测土配方查询次数6万余次，内网办理公文1366份，县林业局共编发信息宣传稿件672条（篇），省级及以上网站（媒体）采用200余条，隆回县政府门户网站采用300余条，隆回林业网站600余条。在《中国绿色时报》、《中国林业》、《林业与生态》、《湖南日报》、《邵阳日报》等刊物发表300余篇，通过、隆回广播电视台等媒体，以春季防火、造林绿化、林业产业、先进个人事迹为主题，分别播出专题片4部，创建了“隆回地方林业”微信公众平台和隆回县林业重点工作微信群，重点宣传“十个全覆盖”、森林资源保护等林业当前重点工作。

（五）评价结论

结合我局财政资金的使用情况，认真开展整体支出绩效自评，自评等级“良”。

四、存在的问题

项目资金兑付滞后。由于部分乡镇林业站人员年龄偏大、业务不熟练，以及与乡镇政府有关部门、村干部的协作不够，导致部分项目资金兑付滞后。

五、措施和建议

（一）进一步加强专项资金管理。按时间进度分解资金使用计划，资金的使用要事前计划、事中控制、事后总结，合理使用，充分体现资金投向的目标和效益。

（二）进一步提高绩效管理水平。加强项目预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升预算管理水平。

部门整体支出绩效自评基础数据表

隆回县林业局

2018年8月3日