目  录

第一部分  部门概况

一、  部门职能职责和机构设置

二、  单位基本情况

第二部分  隆回县林业局2018年部门决算情况说明

三、部门决算收支概况及增减变化情况

（一）2018年度收入支出决算总体情况

（二）收入决算情况

（三）支出决算情况

四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况

五、一般公共预算拨款概况

（一）2018年度财政拨款总体情况

（二）2018年财政拨款收入

（三）2018年财政拨款支出

六、“三公”经费决算情况

七、政府性基金决算

八、其他有关情况说明

（一）机关（事业）运行经费决算安排使用情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况

第三部分  名词解释

第四部分   附件

2018年度隆回县林业局部门决算公开表格

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算“三公”经费及相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购情况表

 第一部分

部门概况

一、部门职能职责和机构设置

职能职责：县林业局以生态建设为中心、以发展现代林业为重点、以改革创新为动力，大力实施林业项目建设，切实加强森林资源的培育、保护和利用。贯彻执行中央和省、市、县有关生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的方针、政策、法律、法规和行政规章；实施全县的林业行政执法。研究拟定全县林业发展战略、中长期发展规划并组织实施；监督全县林业资金的管理和使用。开展全县植树造林和封山育林工作；指导全县国营林场、林业工作站及基层林业机构的建设和管理。组织、指导全县森林资源的管理；监督林木、竹木的凭证采伐与运输；组织指导林地、林权管理并对依法应由国家、省、市和县批准的林地征用、占用进行初审。组织协调、指导监督全县森林防火工作，发布森林火灾信息，指导管理全县森林公安工作；指导、协调、监督查处破坏森林资源和国家重点保护野生动植物资源的重大案件；组织、指导全县森林病虫害防治、检疫。

机构设置：林业局机关内设办公室、人事股、党建办（含作风办）、计财股、造林股(含绿化办)、资源股、法规股、国有林场和森林公园管理股、山林处纠股、森保站等10个股室，下设财务不独立由林业局统一核算的事业单位共有41个，其中二级机构9个：退耕还林办公室、林业科技推广站、屏风界候鸟观测站、魏源湖森林公园、森林资源交易中心、林业调查规划设计队、林业信息中心、森林消防中队、油茶办;下属单位33个:25个乡镇林业站，6个木材检查站,2个街道办事处。财务独立核算的事业单位5个即五个国有林场。

二、单位基本情况

林业局编制人数为252人，实际人数397人，其中在职296人，离退休101人。遗属补助人数10人，小车编制数1台，实际0台。房屋面积22944平方米,固定资产1670.99万元。

第二部分

部门决算情况说明

三、部门决算收支概况及增减变化情况

2018年部门决算编报范围包括隆回县林业局机关及其二级机构和魏园湖湿地公园。

（一）2018年度收入支出决算总体情况

2018年总收入7580.68万元,比上年减少12%，上年结转574.91万元。总支出6231.71万元，比上年减少35.4%，结转下年1923.85万元。

（二）收入决算情况：2018年收入7580.65万元，其中：一般公共预算拨款收入7580.65万元，政府性基金预算拨款收入0万元，比2017年减少1042.35万元。减少原因：中央财政造林补贴和森林抚育补贴280万元全部调剂用于扶贫整合项目，退耕还林减少442万元，省级返回植被恢复费分成收入减少332万元。

（三）支出决算情况：2018年支出6231.71万元，其中:一般公共服务2万元，社会保障和就业支出20.75万元，节能环保支出697.39万元，农林水支出5511.28万元，与2017年同比减少3420.5万元。按支出性质分:基本支出财政拨款3559.73万元比上年减少441.96万元，减少11%，减少原因：2018年12月省厅非税收入返回496万元，因县财政国库资金紧张，年末财政指标未下达到我单位，所以本应列当年支出的400余万元未列本年度支出，将在2019年度列支，这样会增加2019年度支出基数;项目支出财政拨款2671.98万元，比上年减少2978.54万元，减少比率52.7%，减少原因：一是本年度收到的财政拨款比上年减少1042万元，二是由于林业工作的季节性和特殊性，尽管工程已规划实施，但需在明年验收方能按进度拨款列支，导致2018年年末专户账存量资金结转有1923.85万元，待2019年验收合格审批后付款。项目资金中：建档立卡生态护林员补助550万元、油茶产业发展补贴600万元、长江防护林造林补助100万元、天然商品林管护补贴314.91万元、森林生态补偿基金管护补助（第三批）36.85万元。

四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况 

2018年度财政拨款总收入7580.65万元，比上年减少12%，一般公共预算财政拨款收入7580.65万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。财政拨款总支出6231.71万元，比上年减少35.4%，一般公共预算财政拨款支出6231.71万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元。 

五、一般公共预算拨款概况

（一）2018年度财政拨款总体情况

2018年财政拨款收入7580.65万元。比上年减少12%。财政拨款支出6231.71万元，比上年减少35.4%。

（二）2018年财政拨款收入7580.65万元。其中：一般公共预算拨款收入7580.65万元，政府性基金预算拨款收入0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，与2017年同比减少1042.35万元。减少原因：中央财政造林补贴和森林抚育补贴280万元全部调剂用于扶贫整合项目，退耕还林减少442万元，省级返回植被恢复费分成收入减少332万元。

（三）2018年财政拨款支出6231.71万元。基本支出3559.73万元，其中：工资福利支出3087.25万元、商品和福利支出390.23万元、对个人和家庭补助支出82.25万元。项目支出 2671.98万元，其中森林资源管理138.47万元、退耕还林现金补助697.39万元、森林培育35万元、森林生态效益补偿1355.12万元、动植物保护3万元，湿地保护300万元、林业产业化100万元、森林防火及松毛虫防治43万元。与2017年比减少2978.54万元，减少原因：2018年12月省厅非税收入返回496万元，因县财政国库资金紧张，年末财政指标未下达到我单位，所以本应列当年支出的400余万元未列本年度支出，将在2019年度列支，这样会增加2019年度支出基数;项目支出财政拨款2671.98万元，比上年减少2978.54万元，减少比率52.7%，减少原因：一是本年度收到的财政拨款比上年减少1042万元，二是由于林业工作的季节性和特殊性，尽管工程已规划实施，但需在明年验收方能按进度拨款列支，导致2018年年末专户账存量资金结转有1923.85万元，待2019年验收合格审批后付款。项目资金中：建档立卡生态护林员补助550万元、油茶产业发展补贴600万元、长江防护林造林补助100万元、天然商品林管护补贴314.91万元、森林生态补偿基金管护补助（第三批）36.85万元。

六、“三公”经费决算情况

2018年“三公”经费预算数为40万元，决算数为24.28万元.其中：因公出国（境）费预算数为0万元，决算数为0万元，因公出国（境）0批次0人次。公务用车购置及运行费预算数为0万元，决算数为0万元（公务用车购置费预算数为0万元，决算数为0万元，公务用车购置0台。公务用车运行费预算数为0万元，决算数为0万元，公务车辆保有0辆），公务接待费预算数为40万元，决算数为24.28万元，公务接待350批1502人次。

“三公”经费增加变化情况说明：

2018年“三公”经费决算比2017年减少16.61万元，其中车辆运行维护费减少6.55万元，公务接待费减少10.06万元。林业局按照中央、省和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

七、政府性基金决算

1、没有政府性基金决算：林业局2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。（政府性基金公开表注明）

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关（事业）运行经费决算安排使用情况

2018年林业局机关（事业）运行经费财政拨款决算390.23万元。与2017年减少175.63万元。减少原因：加强内部控制，加强管理，严格控制相关支出，印刷费、手续费、物业管理费、劳务费、其他交通费用等减少。

（二）政府采购情况

2018年林业局政府采购总额106.85万元，其中：其中苗木等货物29.85万元，工程25万元，服务52万元等。

（三）国有资产占有使用情况

我单位固定资产账面价值1670.99万元，其中车辆0辆，价值0元，其他通用设备86万元，办公用具301.99万元，房屋22944平方米，价值1282.99万元。

公车和大型设备：林业局共有车辆0辆。单位价值 200万元以上的大型设备无。

（四）预算绩效情况

2018年决算实行绩效目标管理的项目0个。涉及一般公共预算拨款0元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0元。

第三部分

名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国费用、租赁费、培训费、公务接待费、会议费、劳务费、委托业务费、税金及附加费用、专用材料及一般设备购置费、专用材料费、专用燃料费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

第四部分

附件

附件：隆回县林业局2018年部门决算公开表格