根据《隆回县财政局关于开展 2016年度县级财政资金绩效评价工作的通知》（隆财绩〔2017〕1号）文件精神，我局对2016年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分：一基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本。二项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。经相关业务股室全面综合评价，我局2016年度部门整体支出绩效自评等级“优”。现将具体自评情况报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

我局是一个正科级财政预算事业单位，局机关设9个股室和林业科技推广站、退耕还林办、森林资源评估中心、森林资源交易中心、屏风界候鸟观测站、魏源湖湿地公园、森林消防中队、油茶办、林业信息中心等9个二级机构。下辖26个乡镇林业站、6个木材检查站和5个国有林场（独立核算事业单位）。林业局编制人数为 252 人，实际人数 389人，其中在职 290人，离退休 99人。小车编制数 4台，实际 3台（公车改革后保留1台）。遗属补助人数13 人，房屋面积 40650 平方米。

主要职能：

1、负责全县林业及其生态建设的监督管理。拟定林业及其生态建设的方针政策、发展战略、中长期规划，并监督实施，承担林业生态文明建设的有关工作。

2、组织、协调、指导和监测全县造林绿化工作。制定全县造林绿化的指导性计划，组织拟订相关县级规定并监督执行。

3、承担森林资源保护发展监督管理的责任。组织、指导、监督林业资源保护管理。

4、组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。

5、组织、协调、指导和监督全县石漠化防治工作。

6、组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。

7、负责林业系统自然保护区的监督管理。

8、承担推进林业改革，维护农民经营林业的合法权益的责任，指导国有林场、森林公园和基层林业工作机构的建设和管理。

9、制定全县林业产业发展政策，合理调整林业产业发展布局，促进林业产业协调发展。负责油茶等经济树种的开发利用工作。

10、承担组织、协调、指导、监督全县森林防火工作的责任。

11、拟订全县林业发展战略、中长期发展规划。

12、组织、指导林业及其生态建设的科技和外事工作，指导全县林业队伍建设。

13、承办县人民政府交办的其他事项。

（二）2016年重点工作

2016年，全县林业工作以十八届五中全会精神为指导，紧紧围绕“生态秀县”的战略目标，突出“健康森林、秀美林场、美丽湿地、绿色通道”这一主题，全力推进“四边五年”绿色行动，全县林业系统在生态文明建设中团结拼搏、开拓创新、攻坚克难，重点工作主要有：一是围绕“生态秀县”战略目标，加大生态文明建设步伐。二是加强监管力度，提升兴林富民实效。三是科学谋划产业发展，推动县域经济发展。四是突出惠及民生，提高服务社会的能力水平。五是加强队伍建设，树立林业行业良好形象。

（三）整体收支情况

1、收入决算：我局2016年度收入决算9331.39万元，其中：中央省市安排资金4308.63万元，县财政预算安排4049.9万元，纳入预算管理的非税收入拨款972.86万元。

2、支出决算：我局2016年度支出决算8776.62万元，其中：基本支出3825.81万元（三公经费支出96.28万元），占总支出的43.6%；项目支出4950.81万元，点总支出的56.4%。

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2016年，我局基本支出3825.81万元，主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。其中：工资福利支出2692.25万元，占基本支出的70.37%；商品服务支出626.05万元，占基本支出的16.36%；对个人家庭补助支出507.51万元，占基本支出的13.26%。

（二）项目支出

2016年，我局项目支出4950.81万元。其中：退耕还林补贴资金1999.84万元，森林培育补贴资金164.19万元，森林资源管理资金27万元，生态公益林补偿资金1382.02万元，野生动植物保护资金5万元，林业防灾减灾资金35万元，其他林业支出1196.95万元（主要为油茶产业支出），农业保险保费资金140.8万元。

（三）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照《隆回县党政机关国内公务接待管理实施细则》执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公函要相一致，一起作为财务报销凭证。车辆维护、燃油都使用政府定点的机构，按照相关规定标准采购、维护。

1、2016年我局“三公”经费实际支出数96.28万元，同比2015年（113.94万元）下降15.49%。其中：因公出国(境)费0元、公务接待费 31.73万元、公务用车费 64.55万元（公务用车运行维护费 26.13 万元，其他交通费用租车费41.42万元），较年初预算增加10.36万元，主要是项目验收检查及规划设计租车费增加造成的。

2、2016年我局没有因公出国的情况。

3、2016年有公务用车3辆，无新增，现保留1台森林消防指挥车。

（四）支出管理情况

一是加强项目管理。严格执行政府采购的程序和规定，依据上级批复的建设实施方案实施，严格执行招投标制度和监理制度等。二是加强项目竣工验收。项目完工后由专业的技术人员和专门的技术机构出具验收报告，财务凭完整的审批验收程序办理付款。三是加强项目资金使用监督检查。配合省林业厅开展了林业有害生物防治、退耕还林工程资金、中央和省级森林生态效益补偿基金、中央财政造林、森林抚育、良种补贴、林业救灾资金、国有贫困林场扶贫资金等多个项目的自查自纠专项检查，并上报自查报告，确保专项资金使用的公开透明、优质高效。

（五）资产管理情况

我局建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行帐物分离,确定专人负责.财务部门负责管帐,相关股室负责管物。固定资产的购置都需书面报告局领导，经局领导的审批后，送局采购领导小组讨论批准后办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、发台账。2016年，对单位的资产进行了全面的清查，固定资产清查结果，由会计师事务所出具了相关报告，已报至县财政局资产管理与绩效评价股，申请对清查结果作相关处理，确保资产清查后资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2016年，我局在职人员编制数为252人，年末实际在职人数为290人，财政供养人员控制率为52.76%。年初财政拨款收入预算8765.73万元，年末决算收入9313.39万元，决算支出8776.62万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管机制，建立预算指标额度台帐，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在林业信息网及政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在县财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高了资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我局制定了《隆回县林业局财务管理办法》、《隆回县林业局财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较为完整的，具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效；无超范围、超预算开支；无超标准发放津补贴、奖金等现象。

部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2016年，我局认真贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念、“生态秀县”战略目标，以“四边五年”绿色行动为总抓手，大力推进生态文明建设，致力生态补偿精准扶贫，生态林业呈现出良好的发展势头。

1、加大生态建设步伐，夯实了“生态秀县”基石

一是加大造林绿化力度。全年完成人工造林5.68万亩，实施中幼林抚育7.0万亩。二是加大“四边五年”绿色行动建设力度。在国省道、高速公路和铁路沿线造林0.5万亩，建设绿色通道82公里、绿色水道20公里、秀美村庄45个。三是加大秀美林场建设力度，打造工作亮点，完成了珍贵树种造林1000亩，重点打造国有林场人文景观，把林场建成“春有花、夏有荫、秋有景、冬有青”的美丽花园，丰富了全县“商旅活县”战略的内涵。

2、加强监管力度，提升兴林富民实效

一是加大涉林案件查处力度，强化森林资源管护。全年共查办各类林业案件123起；扎实开展森林防火，进一步落实森林防火行政首长负责制，加强了扑火队伍建设和防火物资储备，制定完善森林火灾应急预案，森林防火工作全市领先。二是加大野生动植物保护力度，确保生物多样性。三是加大民生项目资金监管力度，保障了林农合法权益。重点加大了对森林生态效益补偿资金、退耕还林补贴等民生资金监督检查力度，发现问题及时纠正，做到查摆和解决问题纵向到底、横向到边，进一步提高农民群众满意度。全县3000余万的涉林民生项目资金100%通过一卡通及时足额发放到位，没有发生“雁过拔毛”式涉农事件，保障了民生民利。

3、科学谋划产业发展，助推县域经济发展

一是大力培育龙头企业，培育林产工业品牌。重点支持以百山木业、佳鼎木业为龙头的林产加工企业。2016年，全县林产工业产值突破3亿元。二是开辟绿色通道，助推县域经济发展。加大对重点项目支持力度，开展绿色通道，实行一站式全程服务。三是积极争取林业项目，支撑生态秀县战略。

4、突出惠及民生，提高服务社会的能力与水平

一是着力发展油茶产业，林农致富有了保障。今年，全县共新增油茶种植面积3.8万亩，补植补造5000亩，栽植油茶苗470万株。二是致力发展林下经济，万亩林地孵出金娃娃。不断壮大以林药、林畜、林菌、林果为主的林下种植业，以林禽、林畜、林蛙、林渔为主的林下养殖业和森林旅游业。三是聚力服务民生，决战脱贫攻坚工作。深入开展脱贫攻坚工作，局机关96名干部职工与鸭田镇寨李村的96名贫困对象结对扶贫，累计投资20多万元，进一步夯实脱贫基础，确保年度脱贫目标不悬空。

5、加强干部队伍建设，树立了林业行业良好形象

一是抓实干部队伍，增添了动力。通过“两学一做”学习教育，严格按照党风廉政建设要求，加强干部队伍建设，注重选拔培养、注重教育培训、注重监督考核，注重激励保障，增长了生态秀县的责任感。二是注重典型培养，树立了形象。在生态建设中注重造林、管护、林下经济等方面典型培养，树立了我县林业行业良好形象。三是凝心聚力，奋发开展“双创”。围绕县委、县政府“双创”部署安排，全面落实“双创”工作责任制，顺利通过省级卫生文明单位复查验收。

（五）评价结论

结合我局财政资金的使用情况，认真开展整体支出绩效自评，自评等级“优”。

四、存在的问题

（一）财政基本支出预算安排不足。自实行“3+2”绩效奖励以来，我局2016年该项支出达627万元，没有纳入财政基本支出预算，单位经费压力大。

（二）项目资金兑付滞后。由于部分乡镇林业站人员年龄偏大、业务不熟练，以及与乡镇政府有关部门、村干部的协作不够，导致部分项目资金兑付滞后。

五、措施和建议

（一）进一步加强专项资金管理。 按时间进度分解资金使用计划，资金的使用要事前计划、事中控制、事后总结，合理使用，充分体现资金投向的目标和效益。

（二）进一步提高绩效管理水平。加强项目预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升预算管理水平。

（三）建议将部分“3+2”绩效考核项目的资金来源（如文明单位奖）纳入县财政基本支出预算安排。

2017年8月31日

附件:

部门整体支出绩效自评基础数据表

填报人：邓高军 联系电话：13707398578 时间： 2017 年8月 31日

注：自评结论填“优、良、中、差”。