关于2009年财政预算执行情况和2010年财政收支

预算草案的报告

2010年4月26日在麻塘山乡第十五届人民代表大会第四次会议上

宁佐贤

各位代表：

我受乡人民政府委托，向各位报告2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案，请予审议。

一、2009年财政预算执行情况

2009年我乡财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在人大政协及上级各个部门的大力支持下，始终坚持以经济建设为中心，积极推进财政改革，牢固树立科学发展观，紧紧围绕增收节支这一主题，全体财税工作者，立足本职，锐意进取，真抓实干，互相配合，圆满完成了各项财税工作任务。财政预算执行情况基本正常，圆满完成财政预算收支计划，保证了我乡各项事业的正常运转。

2009年，经乡第十五届人民代表大会第三次会议审查批准的乡本级一般预算收入为73.9万元，上级补助收入229.17万元，年终实际完成本级一般预算收入101.98万元，完成年度预算的138%，上级补助收入为282.34万元。

具体分项目完成情况：工商各税完成70.84万元，完成年度任务的137%，同比增长24.84万元，增长54%，其中：营业税46.32万元,资源税0.42万元，个人所得税22.16万元，城市维护建设税0.68万元，专项教育费附加收入1.26万元。财政二税一收入完成31.07万元,完成年度预算35.2万的88.27%，完成县定财政收入任务26.2万的118.6%，其中：耕地占用税10.8万元,契税1.07万元，行政事业性收费收入17万元,其它罚没收入2.2万元。

2009年的财政支出，经乡第十五届人民代表大会第三次会议审查的一般预算支出预算为162.9万元,本年度因五保低保和双定补助等涉农补贴的提标、家电下乡补助项目的增加以及自然灾害救济等因素支出比上年增长较多,本年度实际完成财政支出307.03万元,同比增加43.33万元,增长16.4%，为年度预算的188.5%,其中:

1、一般公共服务支出166.09万元。其中：人大事务支出5.32万元，政协事务支出2.72万元，政府办公室及相关事务支出102.31万元，财政事务支出6.42万元，人口与计划生育事务支出35万元，共产党事务支出10.53万元。

2、文化体育与传媒事业费3.49万元。

3、社会保障和就业事业费59.46万元。

4、医疗卫生事业费0.48万元。

5、农林水事务62.03万元。

6、采掘电力信息等事务3.87万元。

7、商业流通事务支出（家电下乡补贴）10.6万元。

8、其它支出1万元。

本年度财政预算收入决算情况。全年实现财政收入总计426.86万元，其中一般预算收入101.98万元，财力性转移支付收入179.61万元，专项转移支付收入102.74万元，上年结余收入17.53万元,调入资金25万元。。

本年度财政支出总计426.86万元，其中，本年实际支出307.03万元，地税体制上解支出70.92万元，专项上解支出48.91万元，本年度收支基本持平。

从以上财政收支预算执行情况来看，总的执行情况是好的，2009年我乡财政工作在税源短缺的情况下，全体财税工作人员，始终把抓财政收入的及时均衡入库作为财政工作的重点，一切围绕抓财政收入这个中心，重点抓好计划生育收费收入、交通运输、小水电开发和各项基建等地税收入，超额完成了全年财政收入任务，地税入库收入达到历史最高水平，超任务20万元。同时在加强财政管理，积极完善乡财县管乡用，切实抓好收支两条线管理，健全财务会审，严格支出管理，保证支出合理合法，有效地控制了非生产性财政支出，规范了财政工作秩序。改革公务接待减轻财政压力，保证了正常运转。争取项目资金的力度有所加强，缓解了财政压力。税收收入占整个财政收入比例有所提高。财政预算收支执行基本正常，但存在的问题和困难仍然很多：财政收入规模偏小，增收幅度不大，由于各种减收因素的影响，导致我乡财政收入来源严重短缺，财源后劲严重不足；收入结构仍然不太合理；非生产性支出比例仍然过高；公务接待费用、车辆维修、油料费等控制不严；财政运转仍然十分困难；村级集体经济发展缓慢，村级财务管理不到位；收支管理和预算约束力不强；财政投入各项基础设施和支农资金严重不足；财政始终停留在保运转、保工资；税费尾欠，基金会贷款，清欠力度不够；消赤减债任务十分艰巨，争取项目资金力度还有待于加强。这些因素严重影响了我乡财政工作的正常开展，同时制约着我乡经济的发展。这些问题我们将以积极态度，在今后的工作中，采取有效措施逐步加以解决。

二、二O一O年工作思路和措施

2010年工作的基本思路：认真落实县委经济工作和财政工作会议精神，坚持以科学发展观为统领，保证财政改革，完善公共财政制度，切实转变职能，提高服务质量。努力培植壮大财源，优化收支结构；加强收入征管，确保收入及时足额均衡入库；坚持依法理财，确保财政资金运行安全，规范高效；强化预算内外资金统管和专项资金管理，为我乡各项事业和经济发展提供财力保障，促进经济又好又快发展，实现财政总收入和一般预算收入增长17%的奋斗目标。

根据以上思路和奋斗目标我们将从以下几个方面做好工作

（一）积极培植财源，全面完成财政收入计划

2010年，我们将进一步按乡党委、政府的统一部署，积极搞好配合，切实搞好服务，加大对我乡主导产业—金银花产业的指导，以扶贫开发为契机，带动全乡金银花品种改良，提高品牌，提高效益，不断加强财源建设力度，增强财政后劲。同时加大税收征管力度，对全乡契税、耕地占用税进行全面清理；积极配合地、国税征管部门加强对交通运输、小水电站等工商各税的征管。依法治税，科学收税，做到依法征收，全面完成财政收入，确保全年财政总收入增长17%的总体目标，工商税收力争增长20%，为我乡各项工作的正常运转提供可靠的财力保障。

（二）深化财税改革，从严控制各项支出

切实完善"乡财县管乡用"的管理，科学规范财务收支行为，防范和化解财政风险，逐渐缓解财政收支困难；加强财务监管，全面加强对计划生育行政性收费，企业等收费部门的非税收入管理，全面按照《湖南省非税收入管理条例》和《隆回县乡财县管乡用实施方案》等文件，依法管理好各项预算外收入，真正做到财政统管，收支两条线，充分行使乡本级财政的各种职能，为全面搞好财政工作打好基础，同时加强对公务接待费、会议费等非生产性支出的管理，对车辆维修严格按照政府采购的有关政策，严格进行管理，进一步规范相关津补贴，从严控制支出，减轻财政压力。

（三）切实转变职能，全面搞好服务

2010年，我们将继续利用乡镇财政信息化网络，切实做好各项涉农补贴工作的发放工作。将粮食直补、良种补贴、退耕还林补助；农村五保供养补助；在乡老复员军人补助；带病回乡退伍军人双定补助；在乡残废军人补助；在乡老复员军人医疗补助；农村义务兵家属优待金；独生女子保健费；特困户救助金和家电下乡等涉及到农民直接利益的有关补贴资金通过信息化发放，真正将财税管理信息网建成党和政府与农民的连心网，老百姓的"放心网"，认真做好"一事一议"财政奖补资金的争取与落实工作。

（四）创新债权、债务管理机制，全面完成消赤减债任务

本年度我们将对乡村的债权、债务进行全面清理、摸清家底，制订切实可行的消赤减债方案，对现有债务实行台账登记动态管理，同时积极争取项目资金，加大对扶贫贷款、农村合作基金会贷款的清收力度，以逐年减少项目负债，特别是街道硬化、乡村道路改造等重点项目负债，防范和化解财政风险，减轻财政压力，进一步规范"村账乡管"，凡属财政性资金一律归口财政管理，实行集中报账，从源头上解决村级财务管理上存在的问题。

（五）强化专项资金的管理，充分发挥财政资金效益

一方面，加大对财政专项资金，转移支付资金的争取力度，积极向省、市、县有关部门争取项目资金，以扎实的工作求得上级的关照，加大对我乡水、电、路等基础设施建设和农业产业化建设的投入，不断改善群众生产、生活条件，增加农民收入。

另一方面，对各项专项资金实行严格管理，按《隆回县专项资金管理办法》的具体操作要求，办好、用办每一笔专项资金。各项专项资金从项目申报、立项、审批、验收、报账等实行全程监管，提出明确目标，抓紧抓落实；同时对2009年的部分专项资金，积极调度资金及时到位，确保上级的惠民政策落实到位。

三、关于2010年财政收支预算草案

根据上述财政工作思路和工作目标及县分配的各项财政收入任务，结合我乡的国民经济发展计划和上年财政预算执行情况，坚持"增收节支、保证运转、量入为出、自保平衡"的原则。按照县委"划分收支、核定基数、超收分成、短收分担、超支不补、节余留用、自保平衡"的财政体制，2010年乡财政一般预算收支预算草案的初步安排是：

（一）关于财政收入安排

1、全年共安排一般预算收入96.47万元，其中：税收收入94.99万元，分别为土地增值税0.09万元，营业税54.19万元，个人所得税25.92万元，城建税0.8万元，资源税0.49万元，耕地占用税12万元，契税1.5万元。非税收入1.48万元，即专项教育费附加收入1万元。由于政策变更，计划生育行政性收费上收由县征管局直接征收。

2、预算安排财力性转移支付收入239.05万元，其中体制基数定额补贴61.29万元，农村税费改革转移性收入42.19万元，动物防疫长效机制转移支付1.46万元；各项结算补助收入134.11万元。

3、专项转移支付收入44.13万元。

3、全年安排财政总收入379.65万元。

（二）关于财政支出安排

1、全年共安排一般预算支出250.57万元。其中一般公共服务166.78万元,文化体育与传媒支出6.32万元，社会保障和就业支出17.22万元，医疗卫生支出0.48万元，农林水事务支出51.25万元，城乡社区事务支出4.31万元，采掘电力信息等事务支出4.21万元。

2、转移性支付支出129.08万元，其中，地税上解82.97万元，专项体制上解46.11万元。

3、分部门预算为：人大经费5.84万元 政协3.21万元

政府经费113.42万元 党派12.68万元

团体经费2.56万元 财政经费8.95万元

计育支出20.12万元 安监经费4.21万元

文化广播6.32万元 劳动保险3.28万元

农业支出10.86万元 农机事业费2.67万元

农经支出5.59万元 水利经费2.78万元

民政专项支出13.94万元 卫生院支出0.48万元

村级组织运转支出29.34万元。

4、年度预算财政总支出：财政总支出379.65万元，年度收支持平。

各位代表：圆满完成2010年的各项财政工作任务责任重大，意义深远，我们相信，今年财政工作有党委政府的坚强领导，有在座各位的大力支持，我们将树立信心，振奋精神、狠抓落实，以高昂的斗志、务实的作风，团结一致，奋力拼搏，加大收入征管，大力压缩支出，一定会圆满完成今年的财税工作任务。

谢谢大家！