隆回县水务局2017年部门决算及“三公”经费等情况说明

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能：水务局是县政府的水行政主管部门，负责全县水资源开发、利用、节约、保护和优化配置，主管全县防汛防旱、水政执法、水资源管理、病险水库加固、农村安全饮水、水质检测、应急水源建设、小农水建设、河道管理、中小河流治理、“五小”水利等具体工作，是涉水事务的综合管理部门，统一管理全县水务工作，承办县委、县政府交办的其它事项。

2．机构情况:隆回县水务局报表体系分隆回县水务局本级及六个二级机构(隆回县小水电管理所、隆回县猫头岩电灌站、隆回县元木山电灌站、隆回县木瓜山水库管理所、隆回县水土保持局、邵阳市六都寨灌区管理局)。水务局本级包括局机关及二级机构防汛办、河道站、设计室一并纳入水务局部门决算。

3．人员情况：年初实际在职人数84人,新增退伍军人安置3人,调入1人,新增退休人员2人,在职人员净增2人,年末实际在职人数86人，年末小车台数2台，遗属补助人数11人。

（二）当年取得的主要事业成效。2017年以来，全县水利事业再创新佳绩，先后获得“全市水行政执法工作先进单位”、“全市水利风景区管理先进单位”、“全市水利工程质量监督工作先进单位”以及全县“农业农村、建议提案办理、政协工作、粮食办点、妇联工作”等多项先进荣誉。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

单位收入、支出年初预算安排情况：

本年年初预算财政拨款收入6784814元，支出预算6784814元,其中基本支出6784814元（人员经费5882812元，日常公用经费902002元），项目支出0元。

上年年初预算财政拨款收入7055865元，支出预算7055865元,其中基本支出7007865元（人员经费6267976元，日常公用经费739889元），项目支出48000元，本年与上年对比，减少预算271051元，主要为退休人员的津补贴及绩效工资不再预算到单位,由社保站直接发放,工资增长及养老保险、职业年金、住房公积金增加。

（二）收入支出预算执行情况。

当年一般公共预算财政拨款决算为59975833.18元，与年初预算数相比调增预算53191019.18元。上年一般公共财政拨款决算为24162451.28元，与年初预算数相比调增预算17106586.28元。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，调增预算具体项目为2010799其他文化税收事务支出20000元，为协税奖励；2080801死亡抚恤172538元，为郑明碑、马东生死亡一次性抚恤金及丧葬费；2101201财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助48000元,为职工医疗补助；2111201可再生能源2150000元，为农村小水电增效扩容改造；2130305水利工程建设42411400元，为市财政拨入木瓜山水库扩容前期费30000000元，小二型病险水库除险加固工程16611400元，中小河流治理铜盆江保护圈9500000元，灾后重建工程5600000元，地方水利建设资金7700000元；2130309水利执法监督100000元，主要用于节约保护水资源的宣传、管理和奖励，人才培训等；2130311水资源节约管理与保护120000元，为拨入市级水资源费； 2103014防汛550000元，为上级拨入的防汛补助费用于柳山拦河坝应急处理及各乡镇水毁修复工程；2130316农田水利300000元，用于长塘村小型农田水利建设及中型灌区节水改造项目。2130399其他水利支出4120500元，为县级水利建设资金及省级水资源费及抗洪救灾总结表彰，主要用于全县水利建设项目的设计及有关前期工作经费、县级配套及抗洪救灾总结表彰。2139999其他农林水支出2000000元，为特大防汛抗旱资金。

（2）差异原因分析。主要原因为上级拨入的项目资金及新增人员人员经费未纳入年初预算。

2．收入支出结构分析。

（1）本年收入全部为一般公共预算财政拨款,其中农林水支出占总收入的96%，本年支出中项目支出占83.5%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：本年严格控制“三公”经费开支，公务用车运行维修费为123000元，公务接待费352380元；上年公务用车运行维修费为251600元，公务接待费370980元，同比减少23.64%，其中公务用车运行维修费减少51.11%，公务接待费减少5.01%。主要是公车改革后减少2台车及压缩费用开支。

（2）会议费支出情况：本年会议费支出501000元，上年度支出529000元，同比减28000元，减少5.3%，主要是精简会议开支。

（3）培训费支出情况：本年培训费支出132000元，上年度支出191700元，同比减少59700元，主要是减少了有关培训。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（三）年末结转和结余情况。

本年资金无结余。

（四）政府性基金决算

2017年度本单位无政府性基金决算。

（五）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

为了保证预算编制的准确完整性及预算执行中较低的差异率,建议把上级拨入的项目资金纳入年初预算。

三、资产负债情况分析

年末单位资产总额26891588.93元, 负债总额19487687.53元，净资产总额7403901.4元；上年末资产总额29401360.4元，负债总额21578575.53元，净资产总额7822784.87元，与上年同比总资产减少2509771.47元，减少8.54%，负债减少2090888元，减少9.69%。

（一）资产负债结构情况。

资产总额26891588.93元，其中流动资产19772706.98元，固定资产7118881.95元，固定资产占总资产的26.5%，负债占总资产的72.5%。

（二）资产负债对比分析。

资产负债率为72.5%，负债主要为应付未付的职工津补贴及有关风险押金，工程质保金及工程履约保证金等。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关（事业）运行经费:2017年单位运行经费决算数为992.44万元，较上年增加291.66元，主要是人员经费的增加。

（二）政府采购情况:

2017年政府采购3560.4万元，其中：货物类92.4万元，工程类2768万元，服务类700万元。

（三）国有资产占有使用情况：

年末固定资产7118881.95元，其中房屋1676522.71元，车辆2辆，价值294500元，本年减少固定资产两辆车，其他固定资产5147859.24元。

（四）预算绩效情况

2017年决算实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款5997.58万元。

五、相关的名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

隆回县水务局

2018年8月20日

隆回县水务局(本级)