当前位置: 首页 > 财政资金信息 > 审计信息
信息索引号: 文件编号:
发布机构: 隆回县审计局 内容分类:
公开时限: 长期公开 公开范围: 社会公开
生成日期: 2017-01-17 公开日期: 2017-01-17
责任股室: 办公室 审核程序: 本单位内审核后公开
内容描述: 关于2016年度审计查出问题整改落实情况的报告

关于2016年度审计查出问题整改落实情况的报告

2016年,县审计局紧紧围绕县委县政府工作中心,依法履行审计监督职责,积极发挥审计在维护财经秩序、加强廉政建设、推进依法行政等方面的作用,较好地完成了各项工作任务。全年共完成审计项目173个(其中工程造价结算项目143个,送审总金额4.1亿元,审减金额3286万元),查出各类违规金额4726万元,管理不规范金额18372万元,调账处理金额3975万元,提出审计建议87条,被采纳72条,编写审计要情一期,推动被审计单位建立健全规章制度16例。2016年5月向县纪委移送案件1起,5名责任人分别受到免职、行政记过、行政警告等处理;2016年6月向县检察院移送案件线索1起,目前案件正在查处中。截止检查日,《审计报告》中反映应整改的问题118个,已整改到位104个,涉及单位25个,正在整改的问题14个,涉及单位4个,审计决定罚没收缴到位率为100%,审计建议落实率为83%。

审计查出问题的整改落实工作,是实现审计工作目标的重要内容和全面巩固审计成果的重要途径。为抓好2016年度审计整改工作,县审计局按照县人大常委会审议意见和县政府的有关要求,切实加大对审计整改的跟踪检查力度,督促被审计单位认真整改审计查出的问题,促进整改落实到位。

一、审计查出问题整改落实工作开展情况

为落实审计查出问题的全面整改,充分发挥审计的监督作用,确保国家财经制度的规范运行,成立了由县委县政府督查室会同县人大财经委、县政府办、县政协经济委、县审计局组成的审计查出问题整改落实督查组,于2017年1月10日至20日采取听取汇报、查阅资料和实地核查等方式,对2016年度涉及25个被审计单位的审计报告和审计决定整改落实情况进行了全面监督检查。从督查的情况来看,2016年度审计整改落实情况好于往年,绝大部分的单位对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。同时,突出长效机制建设,完善制度,强化措施,规范管理,防止类似问题再度发生,基本达到了审计整改的预期目标。比较好的单位有:县安全生产监督管理局、县城乡居民医保管理服务中心、司门前镇人民政府、三阁司镇人民政府、县信访局等。

  二、被审计单位存在的主要问题及整改情况

(一)本级预算执行审计查出的问题及整改情况

1.关于违规调度国库资金10000万元至商业银行、违规从国库借款14000万元上缴财政收入任务、土地出让收入少计提基金或资金2406万元、非税收入1411万元未按规定及时结算、收取兼职取酬退款576.23万元未及时缴入国库、代扣失业保险基金179万元未缴入社保基金专户、代收非税收入125万元未缴入国库或财政专户、非税收入年末结余1.64万元未缴入国库等8个问题,已采取归还、计提、上缴国库、调整相关账目等形式整改到位。

2. 关于重点项目支出11500万元预算未细化的问题。该问题2016年在2015年的基础上已做部分预算调整,2017年需进一步细化。

  3.关于出借预算内资金56398万元未及时收回和出借财政专户资金2742万元未及时收回的问题。该问题县财政局正在积极组织清欠,2016年度已收回4611万元,由于该资金绝大部分属于历史陈欠、预算外间隙资金和财政周转金,目前收回难度较大,难以整改到位。

4.关于代收改制企业养老保险619.91万元未缴入社保专户且从中借支500万元、未按规定标准分配扶持公共就业服务资金102.73万元、未及时拨付扶持公共就业服务资金16.27万元、违规调整财政收入预算科目1500万元、超范围安排使用就业专项资金295.32万元、违规动用预备费162.89万元等6个问题。目前还没有按要求整改到位。

5.关于超范围安排使用河道砂石资源有偿使用收入1202万元的问题。由于该收入系河道砂石资源第一期拍卖所得收入,在省级出台相关文件前已全部按县级相关文件要求安排使用,第一期使用权到2017年即将结束,待第二期拍卖时再按省级相关规定规范使用。

6.关于计提代收污水处理费和垃圾处理费手续费不符合规定的问题。经县政府2017年第3次常务会议督办,正在整改过程中。

(二)部门预(决)算执行审计查出的问题及整改情况

部门预(决)算执行审计涉及县交通警察大队、县环境保护局、西洋江镇人民政府等3个单位。针对存在的问题各被审计单位均召开了班子会议进行了研究,并通过调整有关账目、上缴了相关税费、收回违规列支的资金、归还原资金渠道、结合年终决算积极清理往来款项等方式,对违规问题进行了整改。县交通警察大队还研究制定了各项整改措施,及时出台了相关规定。西洋江镇人民政府向退款人下达了催缴通知书,积极收回违规款项。经县政府2017年第3次常务会议督办,西洋江镇人民政府对以下问题进一步进行了整改,整改情况如下:

1.关于西洋江镇人民政府违规出借资金垫交税款81万元未收回的问题。目前正在整改过程中。

2.关于违规支付工程款124万元的问题。已整改落实到位。

(三)财政财务收支审计查出的问题及整改情况

财政财务收支审计涉及北山镇中心学校、小沙江镇中心学校等2个单位,以上单位均召开会议研究审计查出问题的整改落实,按照有关规定及时进行必要的账务调整,对今后的财务收支行为进行了规范,大部分问题都已整改落实到位。北山镇中心学校固定资产台账(卡片)建立不完整、小沙江镇中心学校违规从学生伙食费中列支班级管理费68000元和财务处理错误的问题,经县政府2017年第3次常务会议督办,已整改落实到位。

  (四)专项资金审计查出的问题及整改情况

专项资金审计包括2016年医疗保险基金专项审计、截至2016年7月31日县新型农村合作医疗基金和城镇居民医疗保险基金及新型农村合作医疗管理委员会办公室资产审计等二个项目,查出了10个主要问题。以上项目涉及的二个被审计单位针对存在的问题,召开专题会议研究,制定了相应的财政财务管理制度,收回违规资金,积极清理往来款项,调整相关账目,基本整改到位。关于个人骗取套取医保基金的问题。所骗取基金已追回,对相关责任人的处理,目前卫计局已对一人进行了诫勉谈话,二人取消评先评优资格,扣减了相应的绩效工资。

  (五)领导干部经济责任审计查出的问题及整改情况

2016年度领导干部经济责任审计涉及单位10个,领导干部15人,其中原县人口与计划生育局、县教育局、荷田乡人民政府等3个单位,由于审计整改督查时未到达审计整改期限,未纳入此次督查范围。其他7个被审计单位大部分针对存在的问题在规定的时间内,通过退回违规发放资金、调整有关账目、规范管理等方式完成整改,对虚列支出内容不符问题予以纠正;往来款项的清理结合年终结算已整改到位;奖金补助已大部分清退;对于违规采购、未按规定招投标和投资造价审计等问题,制定了相应的管理制度。

西洋江镇人民政府虚列计育支出5200元的问题。经县政府2017年第3次常务会议督办,虚列支出5200元已收回,但因责任人贺曼曼已于2016年6月份调往县食品药品工商质量监督管理局,无法落实个人处分。

(六)竣工决算审计查出的问题及整改情况

2016年度我局对县城城南防洪堤路和隆回大桥南岸扩孔建设项目进行竣工决算审计,发现了11个主要问题,项目建设指挥部对这些问题也召开了会议研究整改,但没有具体的整改措施,也没有根据所存在的问题,有针对性地制定相关规章制度来规范今后工作,经县政府2017年第3次常务会议督办,还有以下问题正在整改过程中:违规计提管理费用124.24万元;无依据支付工程管理费16万元;挪用专项资金200万元,用于工作经费;违规垫付个人违纪款33.86万元。

三、2015年度审计整改落实未到位单位跟踪落实情况

县中医院未代扣代缴个人所得税8.96万元的问题;原县粮食局收入74.39万元长期摆往来未及时结转的问题;县物价局超编制配备公务车辆的问题;县民政局行政公用经费挤占专项资金533.08万元、应缴未缴税费6.03万元、预拨医疗救助资金结余款115万元未收回、多拨付六都寨敬老院项目建设资金29.79万元等4个问题;原县体育局行政经费挤占彩票公益金17.24万元的问题;原县卫生局部分往来款89.74万元长期挂账未清理的问题。上述问题已整改落实到位。

四、下一步审计整改打算

(一)加强对审计整改工作领导,确保审计整改工作取得成效。

  各部门、各单位的“一把手”是落实审计整改工作的第一责任人,要把审计整改工作摆到重要议事日程,更加重视和支持审计整改工作,对2016年未整改落实的问题要加大整改工作力度,县审计局将继续跟踪督查。

(二)加强对重难点问题的审计整改力度,确保审计整改不留死角。

一是各乡镇违规发放片线长岗位津贴的问题。

由于该问题存在的普遍性和特殊性,至今无法整改落实到位。审计建议县政府要制定相关文件,全县统一规范,杜绝违规发放行为。

二是关于财政部门预算内、财政专户资金借款的问题。

县财政局要抓紧疏理,摸清底数,区别情况,分清类别,对经调查核实确属“死账、呆账”的,要根据县财力状况研究解决方案,有计划、有步骤地予以消化核销。

扫一扫在手机打开当前页

(审核: 易理科 责任编辑: 易淑慧)