当前位置: 首页 > 财政资金信息 > 审计信息
信息索引号: 文件编号:
发布机构: 隆回县审计局 内容分类:
公开时限: 长期公开 公开范围: 社会公开
生成日期: 2018-12-29 公开日期: 2018-12-26
责任股室: 办公室 审核程序: 本单位内审核后公开
内容描述: 2018年第3号公告:隆回县商务局2017年度预算执行和其他财政财务收支情况的审计结果

2018年第3号公告:隆回县商务局2017年度预算执行和其他财政财务收支情况的审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,2018年5月至2018年7月,隆回县审计局对隆回县商务局2017年度预算执行和其他财政财务收支进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

(一)单位概况

1、隆回县商务局于2016年4月由原县商务局、原县粮食局整合组建,办公地址位于隆回县桃洪镇三合街2号,主要职责是负责全县的招商引资、内外贸易、市场体系建设、电子商务、市场秩序、成品油管理、粮食流通管理和储备保障等工作,为县人民政府工作部门。单位内设办公室、政工股、财务股、市场建设发展股、电子商务股、市场运行调节股、政策法规股(商务综合行政执法大队) 、外经外贸股、承接产业转移股(投资管理股) 、粮食流通管理股、粮食储备保障股等十一个股室。下辖独立核算的正股级事业单位县军粮供应站1个。县投资促进事务局(与县商务局合署办公) 、县商业企业改制服务办公室(独立核算,本次未予审计) 为县商务局所属副科级事业单位。2017年度县商务局的预算和财政财务收支仍由原商务局、原粮食局分开预算和核算。

2、县编办核定县商务局人员编制19人。其中: 局机关行政编制17人,机关后勤服务全额拨款事业编制2名。至2017年12 月末,有在职人员61人,其中原县商务局35人、原粮食局26人;退休人员 53人,其中原县商务局 21人,原粮食局 32 人。

3、至2017年12月末,县编办核定县商务局车辆编制1辆,实有1辆公务用车。

4、2017年末资产负债及净资产情况

(1)2017年末原商务局账面资产类总计291.42 万元,其中:其他应收款 226.27万元(其中:暂存国库办资金 24.71 万元,暂存特设专户资金 54.99万元),固定资产45.33万元;账面负债类总计 231.27万元,均为其他应付款;账面净资产总计 60.15万元。

(2)2017年末原粮食局账面资产类总计501.12万元,其中:其他应收款382.97万元(其中:暂存国库办资金 88.11万元,暂存特设专户资金 291.32万元),固定资产113.09万元;账面负债类总计385.89万元,均为其他应付款;账面净资产总计115.22万元,其中:非流动资产基金113.09万元,专用基金2.13万元。

(二)年度预算执行情况

1、收入执行情况

(1)县财政批复原县商务局2017年年初预算521.25万元,其中:基本支出331.25万元,专项支出190万元。实际下达预算指标943.07万元,其中:基本支出812.52万元,专项支出130.55万元。年初预算与实际下达指标相差421.82万元。

(2)县财政批复原县粮食局2017年年初预算402.38万元,其中:基本支出224.38万元,专项支出178万元。实际下达预算指标732.30万元,其中:基本支出263.10万元,非税收入年终结算成本支出60万元,专项支出409.20万元。年初预算与实际下达指标相差 329.92万元。

以上年初预算与实际下达指标相差较大的主要原因为年终专项资金追加较多。

2.支出执行情况

(1) 2017年度原县商务局账面实际支出 943.07万元,其中:工资福利支出 452.62万元,商品和服务支出154.58 万元,对个人和家庭补助支出46.63万元,其他资本性支出 10.37万元,对企事业单位的补贴 287.88 万元。

(2)2017年度原县粮食局账面实际支出528万元(不含拨县军粮供应站补贴支出),其中:工资福利支出214.60万元,商品和服务支出198.13万元,对个人和家庭补助支出115.27万元。

(三)“三公”支出增减情况

2017年,原县商务局“三公”支出65.71万元(无出国出境费用),其中:公务招待费62.20万元,公务用车运行维护费3.51万元;比2015年的 63.14 万元增加2.58 万元,增长4.08%,其中:公务接待支出比上年增加 6.56 万元,公务用车运行维护费比上年减少3.98 万元。“三公”支出增长的主要原因是由于我县2017年组织各职能部门赴异地从事招商引资工作及接待来隆回考察、洽谈项目增加引起。 2017年,原县粮食局“三公” 支出3.43万元(无出国出境费用),其中:公务招待费2.98万元,公务用车运行维护费0.45万元;比2015年的4.70 万元减少1.27 万元,减少27%,其中:公务接待支出比上年增加0.62 万元,公务用车运行维护费比上年减少 1.89 万元。

(四)非税收入征收管理情况

2017年共上缴县财政非税收入67.2万元,其中:国有资源资产有偿使用收入67.2万元, 年终与县财政结算安排经费60万元。

二、审计发现的主要问题

1、2017年县商务局发放双休日扶贫加班补助26,800元。

2、2017年县商务局部分机关工作人员在下属县军粮供应站领取防暑降温费1,800元,7至10月储备粮收购入库和轮换出库值班补助34,250元。

3、至审计时止, 县商务局账面仍结存2016年度“六个一批”产业发展专项资金200,000元,未及时拨付20户建档立卡贫困户发展电商。

4、审计现金盘点, 发现出纳手存借条10张, 金额合计149,500元,其中一张借条(借款金额1.2万元)时间达10个月。

5、其他方面的问题:

(1)2017年8月16#凭证,原商务局退计划生育集中宣传活动责任保证金3,000元列支未冲减往来。

(2)2017年12月12#凭证,原粮食局发放补助时多记支出2679.20元。

(3)2017年12月13#凭证,原粮食局退胡健质保金2,000元列支未冲减往来。

对于上述问题,隆回县审计局已依法出具审计报告,并建议隆回县商务局进一步规范财务管理及专项资金管理。目前,隆回县商务局已整改,隆回县审计局对此进行了跟踪了解。

扫一扫在手机打开当前页

(审核: 责任编辑: 刘旭为)