第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计8304.58万元。与2019年相比，增加1463.04万元，增长17.62%，主要是因为2020年承办了省乡村夏季旅游节增加收支；原影剧院自收自支的工作人员合并到文化服务中心人员增加，收支增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4002.7万元，其中：财政拨款收入3660.01万元，占91.44%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入342.69万元，占8.56%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4943.81万元，其中：基本支出1826.99万元，占36.96%；项目支出3116.82万元，占63.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计7961.89万元，与2019年相比，增加1120.35万元,增长14.07%，主要是因为2020年承办了省乡村夏季旅游节增加收支；原影剧院自收自支的工作人员合并到文化服务中心人员增加，收支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出4857.29万元，占本年支出合计的98.25%，与2019年相比，财政拨款支出增加2222.6万元，增长45.76%，主要是因为2019年结转项目在2020年验收支付，形成支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出4857.29万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出4851.83万元，占99.89%；社会保障和就业支出3.35万元，占0.07%;卫生健康支出1.53万元，占0.03%；农林水支出0.59万元，占0.01%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为7961.89万元，支出决算数为4900.98万元，完成年初预算的50.36%，其中：

1、 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）

（1）行政运行（项）。年初预算为661.86万元，支出决算为576.03万元，完成年初预算的87.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：机关干部职工的11-12月的津贴补贴、绩效工资等支出结转在2021年支付。

（2）一般行政管理事务（项）。年初预算为465.14万元，支出决算为465.14万元，完成年初预算的100%，严格按照年初预算数执行。

（3）图书馆（项）。年初预算为141.89万元，支出决算为131.76万元，完成年初预算的92.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是：图书馆干部职工绩效工资结转至2021年支付。

（4）群众文化（项）。年初预算为280.23万元，支出决算为222.53万元，完成年初预算的79.41%，决算数小于年初预算数的主要原因是：村级文化广场建设未验收结转至2021年支付。

（5）文化创作与保护（项）。年初预算为134.1万元，支出决算为116.59万元，完成年初预算的86.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：文化创作与保护的评估奖未评估，结转至2021年支付。

（6）旅游宣传（项）。年初预算为80万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年举办的省乡村夏旅节经费因部分成员单位未开出往来支出票据，相关费用结转至2021年支付。

（7）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为2793.36万元，支出决算为1754.48万元，完成年初预算的62.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：公共文化服务体系建设资金因未验收，未拨付各乡镇。

2、 文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）

（1）文物保护（项）。年初预算为661万元，支出决算为656万元，完成年初预算的99.24%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年部分文物保护工程项目未出审计结论未验收，资金结转在2021年支付。

（2）其他文物支出（项）。年初预算为443万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年文物工程项目未完工，资金结转在2021年验收支付。

3、 文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）

（1）其他体育支出（项）。年初预算为32万元，支出决算为27万元，完成年初预算的84.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：１个村的广场建设未验收，结转至2021年支付。

4、 文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）

（1）广播（项）。年初预算为2.4万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：村村响广播资金结转至2021年支出。

（2）电视（项）。年初预算为157.34万元，支出决算为116.3万元，完成年初预算的73.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实验台搬迁未支付费用结转至2021年支付。

（3）其他广播电视支出（项）。年初预算为192.43万元，支出决算为168万元，完成年初预算的87.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：共有12个广电转播站的无线覆盖补点，还有8个转播站点未验收，其维护补助经费在2021年验收合格后支付。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒（款）

其他文化旅游体育与传媒（项）。年初预算为1816万元，支出决算为618万元，完成年初预算的34.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：村村响户户通项目未验收，支付结转至2021年。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为3.35万元，支出决算为3.35万元，完成年初预算的100%，严格按照年初预算数执行。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为10.35万元，支出决算为1.53万元，完成年初预算的14.78%。决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年度财政年中追加预算，在职、退休干部的体检经费结转到2021年进行支付。

8、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）年初预算为15.60万元，支出决算为0.59万元，完成年初预算的3.78%。决算数小于年初预算数的主要原因是:2020年度财政年中追加扶贫预算，扶贫开支结转至2021年支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1784.29万元，其中：人员经费1317.58万元，占基本支出的73.84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助。公用经费466.71万元，占基本支出的26.16%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17.5万元，支出决算为16.47万元，完成预算的94.11%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为12万元，支出决算为11.85万元，完成预算的98.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，从严控制公务接待支出。与上年相比增加9.195万元，增长77.59%,增长的主要原因是2020年承办省乡村夏季旅游节增加开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为5.5万元，支出决算为4.63万元，完成预算的84.18%，决算数小于年初预算数的主要原因是公车改革后，公务用车运行维护费相应减少。与上年相比减少0.57万元，减少12.31%,减少的主要原因是公车改革后，公务用车运行维护费相应减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算11.85万元，占71.95%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.63万元，占28.11%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无开支内容。

2、公务接待费支出决算为11.85万元，全年共接待来访团组89个、来宾1200人次，主要是2020年承办省乡村夏季旅游节发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.63万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.63万元，主要是文化馆3辆流动舞台车和图书馆图书流动车运行维护费支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入32万元；2020年年初政府性基金结转和结余39.85万元；支出43.69万元，其中基本支出0万元，项目支出43.69万元；2020年年末政府性基金结转和结余28.16万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

    2020年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十、机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出466.71万元，比年初预算数增加（减少）273.92万元，增长58.69%。主要原因是：2020年承办省乡村夏季旅游节开支年初未安排预算。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费7.68万元，人数960余人，内容为三区人才专业培训和乡镇社会事务服务中心工作人员业务培训。2020年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额586.84万元，其中：政府采购货物支出586.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是其中３辆用于文化馆文化活动下乡流动舞台车辆、其中１辆用于图书馆流动车辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况说明

2020年决算实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款4943.81万元；纳入绩效评价试点的项目5个，涉及一般公共预算拨款435.54元。重点绩效评价结果为优。

为推进我单位预算绩效管理工作，促进预算编制的科学化和精细化管理，提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）和《隆回县人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（隆政发〔2013〕17号）、《关于开展2019年部门整体支出和县级财政资金支出绩效评价工作的通知》（隆财绩【2020】2号）、《隆回县2020年财政资金重点绩效评价工作方案》（隆财绩【2020】3）号）等文件精神，安排相关人员抓紧落实本单位绩效目标申报的各项工作，认真开展了预算绩效管理、绩效目标和绩效评价报告等工作，编制了《隆回县2020年部门整体支出预算绩效目标表》及《隆回县部门整体支出预算绩效目标表编报说明》，按时报送单位预算支出绩效目标。 

第四部分 名词解释

    财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

    福利费：反映单位按规定提取的福利费。

    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

    机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

 附件：隆回县文体广电新闻出版局2020年决算公开表格