第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计4921.68万元，与2019年相比，增加1007.34万元，增长25.73%，主要是因为本年上级拨款增加，如水生态治理工程。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4298.68万元，其中：财政拨款收入4298.68万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4374.68万元，其中：基本支出759.48万元，占17.36%；项目支出3615.2万元，占82.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计4921.68万元，与2019年相比，增加1007.34万元，增长25.73%，主要是因为本年上级拨款增加，如水生态治理工程。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出4374.68万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加1083.34万元，增长32.91%，主要是因为本年上级拨款增加，如水生态治理工程，故支出也增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出4374.68万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出1400万元，占32%；卫生健康支出5.05万元，占0.12%;节能环保支出33万元，占0.75%;农林水支出2936.63万元，占67.13%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1934.98万元，支出决算数为4374.68万元，完成年初预算的226%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1400万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未安排文化旅游体育与传媒支出，后调剂安排中小河流治理资金。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.05万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未安排卫生健康支出，后调剂安排健康体检经费资金。

3、节能环保支出（类）可再生能源（款）可再生能源（项）

年初预算为0万元，支出决算为33万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级财政拨入农村小水电增效扩容资金，没有计入本年部门预算。

4、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）

年初预算为603.98万元，支出决算为 640.83万元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：绩效考核奖金只有部分纳入部门预算，本年增加了事业单位人员交通补贴，住房公积金及养老保险缴费基数从而增加缴纳金额工资普调等。

5、农林水支出（类）水利（款） 水利行业业务管理（项）

年初预算为571万元，支出决算为50万元，完成年初预算的8.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因财政下指标时把此项指标（水管体制改革专项补助）下达在其他水利支出中，而造成本科目支出减少。

6、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为450万元，支出决算为1259万元，完成年初预算的280%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转的项目资金在本年列支出。上级财政拨入的资金，没有计入本年部门预算。

7、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）

年初预算为0万元，支出决算为158.2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级财政拨入的资金，没有计入本年部门预算。

8、农林水支出（类）水利（款） 水资源节约管理与保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级财政拨入的资金，没有计入本年部门预算。

9、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）

年初预算为30万元，支出决算为 160万元，完成年初预算的533%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：上级财政拨入的资金，没有计入本年部门预算。

9、农林水支出（类）水利（款）水质检测（项）

年初预算为200万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因财政下指标时把此项指标下达在其他水利支出中，而造成本科目支出没有。

10、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）

年初预算为0万元，支出决算为 50万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初结转的上级财政拨入资金，没有计入本年部门预算。

11、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）

年初预算为80万元，支出决算为598 万元，完成年初预算的747%，决算数大于年初预算数的主要原因是：（1）、上级财政拨入的资金，没有计入本年部门预算。（2）、因财政下指标时把水利行业业务管理科目和水质检测科目的资金下达至本科目。

 12、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.6万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加督导相关工作经费及脱贫攻坚先进奖励经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出759.48万元，其中：人员经费642.21万元，占基本支出的84.56%,主要包括基本工资214.43万元、津贴补贴49.23万元、奖金129.56万元、绩效工资64.73万元、机关事业单位基本养老保险缴费67.78万元，职业年金缴费9.47万元，职工基本医疗保险缴费36.24万元，公务员医疗补助缴费5.05万元，住房公积金41.37万元，其他工资福利支出17.11万元，生活补助7.25万元。公用经费117.27万元，占基本支出的15.44%，主要包括办公费14.6万元，印刷费13.9万元，水费2.08万元，电费11.85万元，邮电费3.01万元，差旅费17.91万元，维修费2.18万元，公务接待费5.06万元，劳务费10万元，工会经费8.79万元，福利费6.7万元，其他交通费用21.19万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为20万元，支出决算为5.06万元，完成预算的25.3%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年相比没有变化。

公务接待费支出预算为20万元，支出决算为5.06万元，完成预算的25.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是隆回县水利局按照中央、省和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。与上年相比减少11.47万元，减少69.39%，减少的主要原因是按照中央、省和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年相比没有变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.06万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为5.06万元，全年共接待来访团组47个、来宾456人次，主要是主要是上级单位检查工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，隆回县水利局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、关于2020年度预算绩效情况说明

湖南骏宇会计师事务所受隆回县财政局委托，于2021年6月对本部门开展了部门整体支出绩效评价，2020年部门预算整体支出绩效目标：基本支出经费保障单位机构正常运转，保障职工基本工资及津补贴等工资福利待遇，保障日常工作任务的完成。项目支出用于全县水利事业管理及水利项目建设，支持我县水利建设，对改善水利基础设施，加快我县精准扶贫步伐，促进地方经济发展发挥积极的推进作用。评价结果为良。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出117.27万元，比年初预算数增加32.73万元，增长38.7%。主要原因是：本年增加了事业单位人员交通补贴等。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额1185.65万元，其中：政府采购货物支出29.65万元、政府采购工程支出867万元、政府采购服务支出289万元。授予中小企业合同金额720万元，占政府采购支出总额的61%，其中：授予小微企业合同金额720万元，占政府采购支出总额的61%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是防汛抗旱运送设备的工具车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

机关运行经费：机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国费用、租赁费、培训费、公务接待费、会议费、劳务费、委托业务费、税金及附加费用、专用材料及一般设备购置费、专用材料费、专用燃料费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

第五部分   附件