目 录

第一部分  隆回县教育科学研究室单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

隆回县教育科学研究室概况

一、部门职责

中小学教育教学理论及实践研究、课堂教学改革的组织与指导、教学竞赛活动的组织、教学常规工作的管理与督查等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

内设机构设置。隆回县教育科学研究室内设机构包括：小学学科教研组、初中学科教研组、高中学科教研组、财务室、办公室等。

（二）决算单位构成

2024年部门决算汇总公开单位构成包括：隆回县教育科学研究室。

第二部分

隆回县教育科学研究室2024年度部门决算表（见附件）

第三部分

隆回县教育科学研究室2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计521万元，比上年减少44万元，支出521万元，比上年减少44万元，原因是树立过紧日子思想，压缩一般性支出。

    二、收入决算情况说明

本年收入合计521万元，比上年减少44万元，原因是树立过紧日子思想，压缩一般性支出。其中：一般公共预算财政拨款收入完成521万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计521万元，比上减少44万元。原因是树立过紧日子思想，压缩一般性支出。其中：基本支出完成521万元，项目支出0万元；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计521万元，与上年相比，减少44万元,减少7.78%，主要是树立过紧日子思想，压缩一般性支出。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出521万元，与上年相比，财政拨款支出减少44万元,减少7.78%，主要是树立过紧日子思想，压缩一般性支出。

   （二）财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出521万元，主要用于以下方面：教育支出514.8万元，占98.81%；卫生健康支出6.2万元，占1.19%。

   （三）财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为438万元，全年预算数为521万元，支出决算数为521万元，完成全年预算的100%，其中：

1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，全年预算数为59.6，支出决算为59.6万元，完成全年预算的100%，决算数大于年初预算数是因为年终追加的部分经费未纳入年初预算。

2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为438万元，全年预算数为455万元，支出决算为455万元，完成全年预算的100%，决算数大于年初预算数是因为年终追加的部分经费未纳入年初预算。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为0万元，全年预算数6.1万元，支出决算为6.1万元，完成全年预算的100%，决算数大于年初预算数是因为年终追加的公务员医疗补助资金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出521万元，其中：人员经费474万元，占基本支出的90.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费47万元，占基本支出的9.03%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

      （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.073万元，完成全年预算的0.073%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.073万元，完成全年预算的0.073%，比上年减少了0.08万元。主要是上年基数较小且本年减少了招待支出。

公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元。

公务用车及运行维护费支出全年预算数0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.073万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.073万元，全年共接待来访团组2个、来宾19人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，隆回县教育科学研究室更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是没有公车，就没有公车支出，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2024年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

    2024年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十、机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%。主要原因是：本单位为财政全额拨款事业单位，无机关运行经费收支。

十一、一般性支出情况

2024年本部门开支会议费0.37万元，用于召开课题开题、结题会议，人数121人，内容为省、市级课题立项和开、结题，召开初、高中模考迎考分析会，高中教育教学研讨会等会议；开支培训费1.47万元，人数135人次，用于开展教师继续教育业务提升培训而发生的培训资料费、培训差旅费、培训生活费、场地租赁费等，内容为教师现场或网络继续教育、市县教育教学研讨会、业务提升培训等；未举办节庆、晚会、论坛、其他赛事等活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额3.2万元，其中：政府采购货物支出3.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.2万元，占政府采购支出总额的100%。

十三、关于国有资产占有情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位无公用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况。

1.教研室高度重视，成立了绩效管理工作专班，健全组织建设，加强绩效运行监控的组织领导，坚持和发挥党组的领导作用，结合单位内控制度成立了绩效管理和绩效自评工作专班，明确了单位内部预算绩效管理人员和责任主体，形成了对预算绩效运行全过程监控。

2.将预算资金全部纳入预算绩效监控管理，严格按照预算绩效管理的要求，区分部门预算支出、财政专项支出，按照资金用途明确主体职责，由各业务学科依据各自职能和项目申报预算支出基础资料数据，各项资金支出做到有根有据、有条有理，科学合理、细化量化预算绩效指标，认真编制下一年预算，填报《资金绩效监控情况表》等，并确定经费支出进度计划、风险评估分析、效益评价等内容。以绩效运行监控为抓手，进一步提高了绩效管理工作的客观性和准确性。

3.合理安排年度支出执行进度，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。一是认真落实预算绩效管理办法的季报告制度，及时向县财政局内部控制领导和绩效领导小组通报预算执行情况，年度中期和季度末对预算执行工作开展绩效评价，并提交党组会议研究分析，对执行进度缓慢、绩效评价差的股室给予及时提醒和领导约谈。二是采取预算绩效执行进度汇报的形式对预算绩效目标进行公示，接受全体干部职工的监督。三是按照县财政局有关预算绩效监控管理规定，加强预算绩效管理事前、事中、事后全程运行监控，确保各项资金及时、合法、合规支出。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

总的来看，我单位部门整体支出绩效较好，资金的使用在推动我县教育研究工作中起到了积极的推动和导向作用，取得了巨大成绩，绩效自评结果为优。

2024年，我室开展了对全县高考学考的学情分析和调研指导，提高全县高考学考迎考复习的针对性和有效性，我县高考学考成绩居邵阳市前列；进行了对八个乡镇中心学校的“送教送研”活动，有力推动城乡教师交流、教师专业成长和教育均衡发展；举行（承办）了十多个科目的教学竞赛、教师培训及教案论文等评比活动，为教师发展、教学改革做出努力；组织参与了对全县41个单位的教学常规工作检查，促进各 学校教育教学工作的制度化、规范化及教育教学质量的提高；负责全县教育科研课题的组织实施工作，全年开题结题10多项，并对全县在研课题进行了中期检查、指导，以教促研、以研促教，教研相长；为全县普通中小学期末考试命制高质量的试卷，对教师教育教学有较大的引领、示范和指导作用。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

2024年，我单位的部门整体预算绩效评价结果为优，年初提出的各项指标均已完成。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件