第一部分  隆回县人大常委会部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  隆回县人大常委会机关概况

一、部门职责

（一）负责做好县人民代表大会及其常务委员会会议、主任会议、机关办委主任会议及工作人员会议的会前准备、会期服务和会后材料整理等工作。　　

（二）配合各委共同做好人大代表视察、调查、执法检查、民主评议活动的准备和服务工作。　　　　

（三）负责做好县人大及其常委会机关文件、公函、工作计划、总结、报告、公报、简报及其他各种文字材料的起草、文印工作。　　

（四）负责县人大及其常委会机关值班、宣传、文秘、档案、收发、保密、机要、综治、后勤保障等工作。承担机关和所属单位机构编制、干部人事、教育培训及队伍建设等工作。承担机关离退休人员管理服务工作。

（五）负责县人大及其常委会机关固定资产和经费的管理使用及财务管理、公务接待等工作。

（六）负责办理县人大常委会、县人大常委会主任会议和县人大常委会领导交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。内设机构包括：办公室、选举任免联络工作委员会、教育科学文化卫生委员会、社会建设委员会、监察和司法委员会（法制委员会）、环境与资源保护委员会、财政经济委员会（预算工作委员会）、农业与农村委员会。

（二）决算单位构成。隆回县人大常委会2023年部门决算汇总公开单位构成包括：隆回县人大常委会机关单位本级以及人大常委会信息中心，人大常委会信息中心未独立预算。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1809万元。与上年相比，增加130.97万元，增长7.8%，主要是因为在职人员工资、离退休人员经费、代表履职培训等经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1761.89万元，其中：财政拨款收入1751.01万元，占99.38%；其他收入10.88万元，占0.62%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1809万元，其中：基本支出1809万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计1751.01万元，与上年相比，增加145.87万元,增长9.09%，主要是因为在职人员工资、离退休人员经费、代表履职培训等经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1751.01万元，占本年支出合计的96.79%，与上年相比，财政拨款支出增加145.87万元，增长9.09%，主要是因为在职人员工资、离退休人员经费、代表履职培训等经费增加.

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1751.01万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1691.25万元，占96.59%；社会保障和就业支出（类）支出43.22万元，占2.47%;卫生健康支出（类）支出13.59万元,占0.78%;农林水支出2.95万元，占0.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1026.64万元，支出决算数为1751.01万元，完成年初预算的170.56%，其中：

1、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为955.64万元，支出决算为1177.98万元，完成年初预算的123.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是：解决2022年经费缺口等追加经费。

2、一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为71万元，支出决算为86.64万元，完成年初预算的15.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加专用经费。

3、一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）

年初预算为0万元，支出决算为132万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：召开人民代表大会的会议经费每年以单独打报告的形式审批经费，没有列入年初预算。

4、一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）

年初预算为0万元，支出决算为294.49万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该经费是由县财政审批后，指标下到人大，人大下拨到各级人大及各级人大代表。

5、一般公共服务（类）人大事务（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中财政追加。

6、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该经费没有预算，是由县财政审批后，指标下到人大，人大代付给产生医疗费的相关同志。

7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该经费没有预算，是根据退休同志交给财政局社保股审批的医疗费，县财政审批后，指标下到人大，人大代付给产生医疗费的相关同志。

8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该经费没有预算，是健康体检经费补助。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为43.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该经费没有预算，是根据财政局社保股审批的死亡抚恤费，县财政审批后，指标下到人大，人大代付给相关同志。

10、社会保障和就业支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.95万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：是由财政直接下达指标的乡村振兴工作队经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1751.01万元，其中：

人员经费1019.87万元，占基本支出的58.24%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金。

公用经费731.14万元，占基本支出的41.76%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为4.72万元，完成预算的94.4%，决算数小于预算数的主要原因是按要求节约开支，与上年相比增加3.47万元，增长的主要原因是2022年部分公务接待费于2023年报销。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为4.72万元，完成预算的94.4%，决算数小于预算数的主要原因是按要求节约开支，与上年相比增加3.47万元，增长的主要原因是2022年部分公务接待费于2023年报销。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.72万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、公务接待费支出决算为4.72万元，全年共接待来访团组26个、来宾420人次，主要是接待省外及省内地市县人大调研活动发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2023年度无政府性基金收支

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出731.14万元，比上年决算数增加65.58 万元，增长9.8%。主要原因是：年中追加经费解决2022年经费缺口，足额保障基本支出的合理需要。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费344.07万元，用于召开县人民代表大会、人大常委会会议、县人大常委会主任会议会议等，人数1068人，主要有县人大会与会代表及常委会乡镇与会人员的影剧院会场租金、农民代表工资及交通费、回族餐费、会议用伞、友谊国际大酒店食宿讨论点会议室、彩印店文件汇编等会议资料、笔、会议租车、会议用包、会议横幅、直播费、表彰、培训费等；开支培训费112.47万元，用于开展人大代表履职培训，人数1000人。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额21.47万元，其中：政府采购货物支出21.47 万元。授予中小企业合同金额21.47万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

本单位按时编报预算、决算报表、部门整体支出绩效自评报告等相关资料，并按照相关要求进行信息公开，严格按照财务制度进行财务工作，保证合法合理使用资金。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1.加强了预算管理。单位不断强化预算意识，实行部门综合预算管理，结合单位业务情况，进行科学合理分配细化，部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，及时组织收入，科学合理安排支出。

2.加强了资产负债管理。严格执行现行固定资产管理制度，对固定资产的增减变动等及时入账，确保账面上能真实、完整的反映单位的固定资产情况。及时进行无债务申报，控制债务风险。

（三）存在的问题及原因分析

内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

第四部分  名词解释

    财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

    福利费：反映单位按规定提取的福利费。

    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附 件

附件1.隆回县人大常委会办公室部门决算公开表

附件2.隆回县人大机关部门整体支出绩效自评报告